6-НДФЛ

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

вот и ещё один затык,

Сообщение от Среда

Никакого затыка нет.

есть там затыки, есть

можно я ссылочку на другой форум дам , что бы не мудрить с формулировками - не софсем у меня по русски объяснять получается ((((
вот тут почитайте
выплата з/платы месяцем начисления
там на размышления Генук-а внимание обратите

[Arhimed.]

общий окончательный самый лаконичный вывод, который мы там сделали выглядит так

- Зарплата тогда и только тогда считается доходом по п.2 ст.223, когда она выплачена в сроки, установленные ТК. Иначе - это доход по п.1 ст.223

[Среда]

Arhimed., да пофиг как она считается по ГК.
Нет у 6-НДФЛ ни связи с законами на здравого смысла. Сказали же, что для целей... бал=бла-бла... датой получения дохода считается последний день месяца (дата начисления по русски).

[Ollga]

Подскажите ещё, аз есмь грешному...
В марте сотр уходил в отпуск (с 25-го), так правильно по 100, 110, 120 будет:
31.03.2016
31.03.2016
01.04.2016 ?

[Среда]

строка 100 - последний день месяца
строка 110 - я указываю день реальной выплаты. Если вы выплатили ему з/п 31.03 то да.
строка 120 - крайний срок уплаты НДФЛ по данному доходу. В случае с з/п это день выплаты +1

[Arhimed.]

Сообщение от Ollga

В марте сотр уходил в отпуск (с 25-го), так правильно по 100, 110, 120 будет:

когда была ВЫПЛАТА ?
када гулял - не важно !

это если Вы пра ОТПУСК !
или Вы ап чём ? пра какой доход ?

[Ollga]

Сообщение от Среда

строка 100 - последний день месяца
строка 110 - я указываю день реальной выплаты. Если вы выплатили ему з/п 31.03 то да.
строка 120 - крайний срок уплаты НДФЛ по данному доходу. В случае с з/п это день выплаты +1

Оохх, я выплатила ему 30.03.2016 :(
Значить будет так:
31.03.2016
30.03.2016
31.03.2016
и придётся этот кусок засовывать в 1-й квартал, а собственно апрельскую зарплату уже во 2-е полугодие.

УУУУ я ж ей ещё и зарплату за март вместе с отпускными выплатила и НДФЛ со всего этого, ессно, перечислила 31.03.2016, а там-то как быть?
31.03.2016
30.03.2016
01.04.2016 ?
...и этот кусок отправлять во 2-е полугодие?

[Shayk]

добрый день!
что то терзают сомнения
07.06.2016 увольнение 1 сотра было
в этот же день (07.06) выплачена з.п за май+кусочек июнь+КНО
вроде по з.п. 1С правильно заполнила 6-НДФЛ
а вот КНО меня смущает
100 30.06.2016
110 07.06.2016
120 08.06.2016

или я зря сомневаюсь?

[Среда]

Сообщение от Ollga

Оохх, я выплатила ему 30.03.2016 :(
Значить будет так:
31.03.2016
30.03.2016
31.03.2016

отпускные:
стр. 100 - дата начисления отпускных какая у вас? 30.03 ?
стр. 110 - дата выплаты отпускных 30.03
стр. 120 - крайний срок для уплаты НДФЛ с отпускных - последний день месяца, т.е. 31.03

Сообщение от Ollga

31.03.2016
30.03.2016
01.04.2016 ?
...и этот кусок отправлять во 2-е полугодие?

в этом случае я бы так отражала зарплату:
стр.100 31.03
стр.110 30.03 (дата выплаты)
стр.120 31.03 (дата выплаты + 1 день)
не вижу тут проблемы. Есть алгоритм, его вполне можно применять.

и в любом случае, если начислили и выплатили в марте, то этот блок попадает в 1 квартал. Даже если там получится строка 120 = 01.04 - это просто крайний срок уплаты.

[Ollga]

не помню (я не на работе сейчас) 28-е или 29-е марта (дата начисления отпускных) - провожу-то их 31.03.2016 (у меня 1С 8.2 БП 2.0)
т.е. ставлю реальную дату - та которая в расчёте отпуска, так?

[Arhimed.]

воопче то дата дохода для отпуска - дата фактической выплаты
при чём тут

Сообщение от Среда

стр. 100 - дата начисления отпускных какая у вас? 30.03 ?

Сообщение от Ollga

28-е или 29-е марта (дата начисления отпускных) - провожу-то их 31.03.2016 (у меня 1С 8.2 БП 2.0)

?

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

воопче то дата дохода для отпуска - дата фактической выплаты

да, как-то я некорректно выразилась
(да просто и начисляю обычно в день выплаты)

[Ollga]

Сообщение от Ollga

не помню (я не на работе сейчас) 28-е или 29-е марта (дата начисления отпускных) - провожу-то их 31.03.2016 (у меня 1С 8.2 БП 2.0)
т.е. ставлю реальную дату - та которая в расчёте отпуска, так?

воттт... 30.03.2016 отправила ей на карточку отпускные и зарплату за 2-ю половину марта...
т.е. по отпуску будет так:
30.03.2016
31.03.2016
01.04.2016

[Ollga]

Дааа, придумали формочку. Придётся заводить эксель-таблицу с накоплением и там "кажен месяц" расписывать что-куда...
хз, одним словом

[Среда]

Сообщение от Ollga

воттт... 30.03.2016 отправила ей на карточку отпускные и зарплату за 2-ю половину марта...
т.е. по отпуску будет так:

30.03.16
30.03.06
31.03.16

в каком месте объяснить почему?

[Ollga]

во 2-м и 3-ем

[Ollga]

всёооо, сама поняла.
Вы уж извините меня

[Shayk]

Сообщение от Shayk

добрый день!
что то терзают сомнения
07.06.2016 увольнение 1 сотра было
в этот же день (07.06) выплачена з.п за май+кусочек июнь+КНО
вроде по з.п. 1С правильно заполнила 6-НДФЛ
а вот КНО меня смущает
100 30.06.2016
110 07.06.2016
120 08.06.2016

или я зря сомневаюсь?

120 строка

226 НК РФ
6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.

При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.

получается КНО это же не оплата отпуска? значит 08.06.2016 верно!
а вот 100 строка

223 НК РФ
2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.

НКО почему ставит 30.06-это же не оплата труда?, да и если даже итак то последний день работы 07.06

все таки мне кажется по НКО должно быть в моем случае
100 07.06.2016
110 07.06.2016
120 08.06.2016

[Irinka.feo]

Сообщение от Ollga

Дааа, придумали формочку. Придётся заводить эксель-таблицу с накоплением и там "кажен месяц" расписывать что-куда...
хз, одним словом

А я еще в 1 квартале такую табличку завела, а таперичи она всё растёть и растёть...
Чем дальше в лес, тем злее партизаны...

[Среда]

Сообщение от Shayk

все таки мне кажется по НКО должно быть в моем случае
100 07.06.2016
110 07.06.2016
120 08.06.2016

мне тоже так кажется )))