УСН или ЕНВД?

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

получается если приобрели, оплатили и оприходовали то сразу всю сумму в расход можно поставить ? или в расход вообще ни амортизация ни стоимость приобретения ОС не берут ?

не так и не эдак)))

MarinaAnna, Марин, оно тебе надо? Ну нет и нет. Не забивай себе голову, я тебя теперь другая головная боль есть - обособка

[Tanay_u@mail.ru]

Т.Е. если приобретаются ОС, то мы их не берем как расходы?

[Louisa]

освежила память

3. Расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов принимаются в следующем порядке:
(в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
1) в отношении расходов на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств в период применения упрощенной системы налогообложения, а также расходов на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, произведенных в указанном периоде, - с момента ввода этих основных средств в эксплуатацию;
(пп. 1 в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
2) в отношении приобретенных (созданных самим налогоплательщиком) нематериальных активов в период применения упрощенной системы налогообложения - с момента принятия этих нематериальных активов на бухгалтерский учет;
(в ред. Федерального закона от 22.07.2008 N 155-ФЗ)
3) в отношении приобретенных (сооруженных, изготовленных) основных средств, а также приобретенных (созданных самим налогоплательщиком) нематериальных активов до перехода на упрощенную систему налогообложения стоимость основных средств и нематериальных активов включается в расходы в следующем порядке:
в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования до трех лет включительно - в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения;
(в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования от трех до 15 лет включительно в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения - 50 процентов стоимости, второго календарного года - 30 процентов стоимости и третьего календарного года - 20 процентов стоимости;
(в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования свыше 15 лет - в течение первых 10 лет применения упрощенной системы налогообложения равными долями стоимости основных средств.
(в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)
При этом в течение налогового периода расходы принимаются за отчетные периоды равными долями.

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

Ну нет и нет. Не забивай себе голову, я тебя теперь другая головная боль есть - обособка

Да так, по ходу пьесы, для общего развития, вдруг кто-нибудь спросит, чтобы было что ответить

[MarinaAnna]

Вот вроде бы что-то слышала как принимать расходы ОС при УСН, поэтому и думала, что сумма амортизации списывается в расход... Но так как не было у меня на УСН ОС, поэтому не углублялась, решила, что когда будет, тогда и почитаю.
Просто сейчас раз тема обсуждается, в голову в копилку возьму, вдруг пригодится, тем более что учреды-диры часто бывает, что сначала делают, а потом буха в известность ставят, поэтому возьму на заметку, что если так будет, то обязательно надо будет почитать, вникнуть, чтобы правильно ОС принять и расходы правильно отражать.

[Вес`на]

Сообщение от Tanay_u@mail.ru

Т.Е. если приобретаются ОС, то мы их не берем как расходы?

мухи(амортизация) - отдельно, котлеты (расходы) - отдельно. Заучите это и не мешайте в одну кучу

[Наталья Вл.]

Здравствуйте. Не знаю в какой теме разместить вопрос. Магазин розничной торговли работал 2016 и 2017 год. Заявления на ЕНВД не было. Было заявление на УСН 6%. Декларации по ЕНВД не сдавались ни разу. Была сдана нулевая декларация по УСН за 2016 год. Расчет был наличными и по терминалу. Налоговая по данным из банка по оборотам счета 3.600.000-00 начислила налог по УСН. И еще взносы в ПФ по доходу свыше 300. Счет заблокирован. Деньги по терминалу поступают. Налоговая сейчас снимает средства по налогу УСН, потом будет снимать по доходу свыше 300. Налога по ЕНВД за квартал начислен 11.000-00. Взносы в ПФ в 2016 году платили каждый квартал, в 2017 только во 2 и 3 кв. Сумма налога к уплате получается 5.500-00? Подскажите, пожалуйста, какие лучше сдать декларации? Написать заявление о постановке на ЕНВД «задним» числом и сдать декларации за два года? Какие тогда будут штрафные санкции? За несвоевременную сдачу и уплату налога? Можно ли сдать корректирующую декларацию по УСН? Обнулить ее? Как поменьше налогов заплатить? Помогите, пожалуйста, рассчитать наименьшие налоги. В каком порядке и какие декларации сдать? Спасибо.

[Малюска]

Сообщение от Наталья Вл.

Здравствуйте. Не знаю в какой теме разместить вопрос. Магазин розничной торговли работал 2016 и 2017 год. Заявления на ЕНВД не было. Было заявление на УСН 6%. Декларации по ЕНВД не сдавались ни разу. Была сдана нулевая декларация по УСН за 2016 год. Расчет был наличными и по терминалу. Налоговая по данным из банка по оборотам счета 3.600.000-00 начислила налог по УСН. И еще взносы в ПФ по доходу свыше 300. Счет заблокирован. Деньги по терминалу поступают. Налоговая сейчас снимает средства по налогу УСН, потом будет снимать по доходу свыше 300. Налога по ЕНВД за квартал начислен 11.000-00. Взносы в ПФ в 2016 году платили каждый квартал, в 2017 только во 2 и 3 кв. Сумма налога к уплате получается 5.500-00? Подскажите, пожалуйста, какие лучше сдать декларации? Написать заявление о постановке на ЕНВД «задним» числом и сдать декларации за два года? Какие тогда будут штрафные санкции? За несвоевременную сдачу и уплату налога? Можно ли сдать корректирующую декларацию по УСН? Обнулить ее? Как поменьше налогов заплатить? Помогите, пожалуйста, рассчитать наименьшие налоги. В каком порядке и какие декларации сдать? Спасибо.

ой-ёй-ёй....сэкономили на бухгалтере? даже не знаю, винегрет прям получился...
Вы считаете что были на ЕНВД, при этом ни заявления ни декларации по ЕНВД Вы не сдавали....и налогов не платили...Зато есть заявление на УСН..., при этом деку по УСН сдаете, для чего?
Чего то я сомневаюсь, что Вам позволят поставить режим ЕНВД "задним" числом...

[ptihka]

Сообщение от Наталья Вл.

...Написать заявление о постановке на ЕНВД «задним» числом и сдать декларации за два года?

"Задним" не получится.

Сообщение от Наталья Вл.

...Можно ли сдать корректирующую декларацию по УСН? Обнулить ее? Как поменьше налогов заплатить?

Корректировку сдать можно, если первичная сдана с неверными данными.

[Наталья Вл.]

Может сдать декларации по ЕНВД и заплатить налог? И штрафы. А налог по УСН потом вернуть на счет? Как меньше налога заплатить ?

[Наталья Вл.]

Знакомый ИП спросил совета, а я неопытный бухгалтер, вернее вообще не бухгалтер и не знаю что посоветовать, вот и обратилась. У меня самой все просто ЕНВД и взносы за себя, все плачу и сдаю своевременно. А как он так работал вообще не понятно.

[Наталья Вл.]

ИП не считал, что был на ЕНВД. Он вообще не знал, что нужно сдавать декларации. Не знаю как он на УСН заявление подал. Считал, что платит каждый квартал взносы за себя и все.

[Наталья Вл.]

Вот так получилось получилось. Подскажите как обойтись с наименьшими потерями.

[Наталья Вл.]

Поясните, пожалуйста, если не сдана, например, декларация за 1 кв. 2017, сумма налога к уплате 5.500-00. Декларацию нужно было сдать 20 апреля, 5.500-00* 5%= 275-00 за один месяц, таких месяцев просрочки получается 8. В итоге 8*275-00=2200-00.
За 2 кв. 2017, сумма налога к уплате 5.500-00. Декларацию нужно было сдать 20 июля, 5.500-00* 5%= 275-00 за один месяц, таких месяцев просрочки получается 4. В итоге 4*275-00=1100-00.
За кв. 2017, сумма налога к уплате 5.500-00. Декларацию нужно было сдать 20 октября, 5.500-00* 5%= 275-00 за один месяц, таких месяцев просрочки получается. В итоге *275-00=275-00.

[MarinaAnna]

Задним числом заявление на ЕНВД подать не получится, не примут у него заявление такое. Только уже может изменить режим налогообложения с нового года, т.е. встать на учет как плательщик ЕНВД, но нужно почитать какого числа, если с нового года подавать это заявление, вообще раньше было в течение 5 дней с момента начала деятельности ЕНВД, все течет и все меняется, поэтому если с нового года, то до какого числа не подскажу.

Да и еще нужно посчитать во сколько ему это ЕНВД обойдется, ведь если у него розничная торговля, то там от площади торговой налог зависти.

Деятельность ведет, выручку получает, а деклрацию по УСН нулевку сдал ? и налоги, кроме взносов не платил ? наверное ведь взрослый человек, должен был понимать, что получая доходы, нужно платить налоги, а если сам не понимает, то ведь есть же знакомые, можно было поискать, у кого есть знакомые бухгалтера, чтобы проконсультироваться.

Сейчас ему за 2016 год нужно сдать декларацию по УСН, не нулевую, а корректировочную, как ее заполнить, если ему жалко денег буху заплатить, значит пусть сам в интернете изучает, как ее заполнить. Для начала нужно все поступившие ему в доход деньги от покупателей отразить в Книге доходов, и уже оттуда плясать для заполнения декларации. Авансовые платежи по УСН платят ежеквартально, раз они были не уплачены, то будут начислены пени, по году уже оставшуюся сумму налога платят. Уменьшить налог УСН можно только взносами ПФР, которые уплачены были.

Т.е. нужно подать Декларацию УСН за 2016 год нормальную, какую положено, корректировочную, так как изначально она была сдана нулевая.

Сейчас быстренько посчитать налог УСН за этот год, заплатить, и уже за этот год декларацию по УСН подавать нормальную, а не нулевую. А дальше уже думать об ЕНВД.

[Наталья Вл.]

Спасибо большое за разъяснения. А Сейчас ему нельзя на ЕНВД заявление подать? В течении 5 дней ведь?

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

Налога по ЕНВД за квартал начислен 11.000-00

А вот это что ? кто налог ЕНВД начислил ? и цифры непонятные пишите

Сообщение от Наталья Вл.

3.600.000-00

Сообщение от Наталья Вл.

5.500-00

3 млн 600 тыс ? вы уже пишите либо так, либо так 3.600.000.00

[Наталья Вл.]

ЕНВД 11.000.00 это я аналогично по своей декларации посчитала.Возможно неверно. Я просто площадь поменяла на другую. Код 07, база 1800, к1 1,798, к2 0,5, торговая площадь 14 кв/м, ставка налога 15%. Налога начислено 10.195.00 и минус взносы в пф платили вот и получилось 5.500.00.
По банку поступило 3 млн 600 тыс.

[MarinaAnna]

Наталья Вл., Сейчас, я думаю, что нет, у него уже деятельность была розничная торговля, оплаты физ лица производили через терминал, вот если бы у него была бы оптовая торговля, а тут он решил еще и розничную открыть, то тогда бы можно было бы подать в течение 5 дней, с момента начала розничной торговли, а например оптовую бы прекратил, и только в розницу бы торговал, то все равно годовая декларация по УСН была бы по той выручке, которая была бы по оптовой торговле, и дополнительно бы еще налог был бы ЕНВД, за тот период, когда он встал на учет как ЕНВД.
А в вашем случае, у вас уже была розничная торговля на УСН, сменить режим и перейти на ЕНВД теперь можно только с нового года, и в новом году тогда будет, УСН нулевка, а по ЕНВД каждый квартал будет налог платить.
1800 х 14 кв.м х 3 м-ца х 1.798 х 0.5 =67964.40 х 15% =10195 и минус взносы, взносы в квартал 6997.50. Если у ИП нет работников, то он полностью может эти взносы сминусовать : 10195-6997.50 = ЕНВД в квартал к уплате получается 3197.50, округляем до 3198 руб.