Корректировочный счет-фактура на уменьшение

[Наталья Солодкина]

Сообщение от АннаН

Наталья Солодкина,
Корректировка реализации (уменьшение):
Д90.03 К19.09 (сумма с -) в аналитике по 19.09 корректировка реализации

Вот именно эту проводку я не могу сделать в программе. Документ корректировка отгрузки в 1С 7.7 не формирует проводок, как и корректировочный счет-фактура не формирует проводки.

Сообщение от АннаН

Наталья Солодкина, Затем формирование записей книги покупок, закладка Уменьшение стоимости реализации:
Д68.02 К19.09 (сумма с +) в аналитике по 19.09 корректировка реализации

КАк вы думаете, корректно ли будет уменьшить НДС так:
Д90.3 К68.2 (сумма с -) на сумму уменьшения НДС по отгрузке. Без посредства счета 19.3. Меня смущает, что идет операция со знаком минус по К68.2. Хотя во всех учебниках именно так и говорят делать. Сторно запись Д90.3 К68.2 на сумму уменьшения.


И наконец самый важный вопрос, ведь проводки не так волнуют контролёров, как правильность учета сумм налога.

Получается , что сумма выручки по Налогу на прибыль будет уменьшена на сумму корректировки отгрузки (уменьшение стоимости).

А сумма реализации для целей НДС нет. Потому что будет уменьшатся сам НАЛОГ - что будет сделано записью в Книге покупок.
Получится расхождения выручки по Налогу на прибыль и суммы реализации по НДС?

Будьте добры, подскажите, я верно понимаю, что так должно, а главное МОЖЕТ быть?

[АннаН]

Сообщение от Наталья Солодкина

КАк вы думаете, корректно ли будет уменьшить НДС так:
Д90.3 К68.2 (сумма с -) на сумму уменьшения НДС по отгрузке. Без посредства счета 19.3. Меня смущает, что идет операция со знаком минус по К68.2. Хотя во всех учебниках именно так и говорят делать. Сторно запись Д90.3 К68.2 на сумму уменьшения.

я бы все-таки делала с использованием счета 19, т.к. напрямую это не совсем корректно, ведь вы можете и не принимать к зачету ндс по уменьшению

Сообщение от Наталья Солодкина

Получается , что сумма выручки по Налогу на прибыль будет уменьшена на сумму корректировки отгрузки (уменьшение стоимости).
А сумма реализации для целей НДС нет. Потому что будет уменьшатся сам НАЛОГ - что будет сделано записью в Книге покупок.
Получится расхождения выручки по Налогу на прибыль и суммы реализации по НДС?
Будьте добры, подскажите, я верно понимаю, что так должно, а главное МОЖЕТ быть?

Так может быть, и так есть )) И ифнс может прислать требование почему у вас разница. Вы должны будете пояснить

[Наталья Солодкина]

Сообщение от АннаН

я бы все-таки делала с использованием счета 19, т.к. напрямую это не совсем корректно, ведь вы можете и не принимать к зачету ндс по уменьшению

Да и я бы делала. Только у меня в программе нет 19.09 счета. Может можно через 19.3 провести попробовать? Это будет корректно, как Вы думаете?

То есть:
корректировка
Д90.3 К19.3 со знаком - операция, веденная вручную. В 1 с 7.7 проводки корр счф и файл корректировка отгрузки не формируются.

Д68.2 К19.3 со знаком плюс - запись книги покупок

Как думаете?