УСН Тур фирма

[Тати85]

Вот так вышло , что в первом квартале отразили всю сумму , которая пришла от клиента, а комиссия наша выделяется только при реализации, провели реализацию уже во втором квартале, раньше тоже так делали вроде, вопросов не было, а теперь говорят в налоговой, сдавать уточненку, потому что арифметически неправильно это. В приказе не нахожу ничего, что касается таких ситуаций, подскажите, пожалуйста, как быть

[Lem@n]

Сообщение от Тати85

Вот так вышло , что в первом квартале отразили всю сумму , которая пришла от клиента, а комиссия наша выделяется только при реализации, провели реализацию уже во втором квартале, раньше тоже так делали вроде, вопросов не было, а теперь говорят в налоговой, сдавать уточненку, потому что арифметически неправильно это. В приказе не нахожу ничего, что касается таких ситуаций, подскажите, пожалуйста, как быть

Смотря что у вас сказано в договоре с туроператом.
Для турфирм свои нюансы налогового учета. Но точно знаю, что в показателях , учитываемых с нарастанием с начала года, данные текущего периода ну никак не могут быть меньше предыдущего в рамках одного отчетного года! Либо больше, либо равны!
И налоговики обоснованно не согласны с вами. Предполагаю, что вы не верно указываете доходы.

[ptihka]

Сообщение от Тати85

...теперь говорят в налоговой, сдавать уточненку, потому что арифметически неправильно это...

Заполните КДиР, а по ней легко и декларацию уточнённую заполните и сдадите. Инспектор права, в декларации надо всё считать нарастающим итогом - и доходы, и расходы.