Заполнение декларации по налогу на прибыль

[ЕНН]

Помогите разобраться с заполнением декларации за 9 мес
Налог на прибыль в 1 кв = 134 руб. Авансовые платежи на 2 кв =134 руб. В декларации за 1 кв. указала: по строке 180-134руб., со строке 210-29руб. (это сумма авансовых платежей, рассчит. по итогам 9 мес предыдущего года и факт уплаченных в 1 кв.), по строке 270 - 105 руб. к доплате, по строке 290-134 руб.

Налог на прибыль за полугодие=47 руб.
По строке 180 указываю - 47 руб., по строке 210- 268 руб. (134 на лог за 1 кв+134 авансы на 2 кв)., по строке 280 - налог к уменьшению (221 руб.), по строке 290 - прочерк, т.к. авансовые платежи на 3 кв. не рассчитываются.

Налог на прибыль за 9 мес=91 руб.
По строке 180 указываю -91 руб. А вот дальше запуталась, что указывать по строкам 210,280 и 290?
И верен ли мой расчет за 1 кв и полугодие?

[Главан]

думаю будет так
за......................................... 1 кв......... полугод ........ 9 мес
налог на приб. стр. 180 .............134 .............. 47 ............... 91
начислено ав. пл. стр 210=.............134+29 ......... 47+134............ 91
к доплате стр270=...............134-29 .......... ..0 ................. 0
к уменьш. стр.280............... 0 .....................134 ............. 0
ав. пл. на след. кв. стр.290=............ 134..................... 0................44

В общем художник из меня не очень...

[Ирина Валерьевн]

Нужна ПОМОЩЬ! суммы каких строк по декларации НДС должна соответстввовать строке 010 декларации налога на прибыль, если денная строка 010 соответствует строке 010 формы 2? Я запуталась. Подскажите!!

[Лесенок]

Сумме строки 020 с начала года

[s_valentina]

Помогите разобраться с заполнением декларации за 9 мес
Налог на прибыль в 1 кв = 134 руб. Авансовые платежи на 2 кв =134 руб. В декларации за 1 кв. указала: по строке 180-134руб., со строке 210-29руб. (это сумма авансовых платежей, рассчит. по итогам 9 мес предыдущего года и факт уплаченных в 1 кв.), по строке 270 - 105 руб. к доплате, по строке 290-134 руб.

Налог на прибыль за полугодие=47 руб.
По строке 180 указываю - 47 руб., по строке 210- 268 руб. (134 на лог за 1 кв+134 авансы на 2 кв)., по строке 280 - налог к уменьшению (221 руб.), по строке 290 - прочерк, т.к. авансовые платежи на 3 кв. не рассчитываются.

Налог на прибыль за 9 мес=91 руб.
По строке 180 указываю -91 руб. А вот дальше запуталась, что указывать по строкам 210,280 и 290?
И верен ли мой расчет за 1 кв и полугодие?
Я думаю что до строки 290 2 полугодие у ВАС правильно, а вот строка 290
должна быть 47 р.
Сумма ежемесячных авансовых платежей на 4 квартал 2007 года - всего
(строка 180-строка 180 Декларации за предыдущий отчетный период),(из декларации)
9 месяцев в строке 210=94р. строка 270 = -3р, строка 290 =91р.

[s_valentina]

Прошу прощенья, в строке 210 за 9м.= 47р. Строка 270 44 к доплате.
Все не так. во 2 кв строка 290= -87 к уменьшению.
исправляю:
Строка 210 за 9м = р.40 строка 270 51 к доплате, строка 290 = 91 р. и получается 1 кв. 134+134=168 (без учета 29р. для простоты подсчета)
2 кв 47+ (-)268 = -221 268-221-87 = -40 переплата.
3 кв строка 210= 40 (-87-47) к доплате 51 р. строка 290 =91р.
-40 переплата + 51 = 91 прибыль за 9 м.

[s_valentina]

Предыдущие сообщения не правильные.
Организации, уплачивающие в течение квартала ежемесячные авансовые платежи, по строке 210 отражают суммы авансовых платежей, исчисленные по предыдущей декларации, и величину ежемесячных авансовых платежей за последний отчетный квартал. То есть в полугодовой декларации показатель этой строки будет равен сумме величин, указанных в строках 180 и 290 декларации за I квартал 2007 года. " Заполняем декларацию по налогу на прибыль: практические советы (К.В. Новоселов, "Российский налоговый курьер")
Таким образом 1 и2 кварталы правильно. 3 кв в строке 210 будет 47р. и к доплате 44р. Строка 290 =91 р.

[Perchinka]

Сообщение от s_valentina

Предыдущие сообщения не правильные.
Организации, уплачивающие в течение квартала ежемесячные авансовые платежи, по строке 210 отражают суммы авансовых платежей, исчисленные по предыдущей декларации, и величину ежемесячных авансовых платежей за последний отчетный квартал. То есть в полугодовой декларации показатель этой строки будет равен сумме величин, указанных в строках 180 и 290 декларации за I квартал 2007 года. " Заполняем декларацию по налогу на прибыль: практические советы (К.В. Новоселов, "Российский налоговый курьер")
Таким образом 1 и2 кварталы правильно. 3 кв в строке 210 будет 47р. и к доплате 44р. Строка 290 =91 р.

А почему по строке 290 за 9 мес получилось 91 руб??
Там вроде написано, что надо из строки 180 в декларации за 9 мес вычесть строку 180 декларации за 6 мес. То есть получится 91 руб.-47 руб. = 44 руб. Авансы на 4 квартал и 1 квартал следующего года.
А может кто-нибудь подскажет как правильно год заполнять, а то заполняем так редко, что все забывается. Получается, что за год мы должны откорректировать авансы, которые как бы начислили на 9 мес?? И нужно ли вообще начислять авансы в декларации за год??????? Как то была у инспектора, она мне сказала (может, я конечно что то путаю), что по году авансы не начисляются. И какие тогда суммы надо указывать авансами в декларации за 1 квартал по строке 210? Те, которые начислили за 9 мес или те, которые получили за год??????????

[Виолетта]

А если у меня убыток -8900 то что писать в налоговой базе строка 120 в НД на прибыль

[Perchinka]

Сообщение от Виолетта

А если у меня убыток -8900 то что писать в налоговой базе строка 120 в НД на прибыль

Налоговой базы нет, она равна нулю.

[АнастасияКрасноярск]

Подскажите,
1 квартал - стр 190 л 02 - 611
стр 200 л 02 - 5496
стр 220 и 230 - 0 (верно?)

2 квартал (убыток -9185)
стр 190 - 0
стр 200 - 0
стр 220 - 611
стр 230 - 5496

3 квартал (прибыль 13157)
стр 190 - 263
стр 200 - 2368. Что ставить в стр 220 и в стр 230??? я ставила 611 и 5496 соответственно. Но тогда этими же суммами должны быть заполнены стр 190 и 200 во втором квартале?

4 квартал (прибыль 32313)
стр 190 - 646
стр 200 - 5816
Если я переношу в 220 и 230 данные из 3 квартала, то получается налог к доплате больше, чем нужно...

Помогите разобраться, пожалуйста..

[Veselenochka]

вот тут посмотрите

[АнастасияКрасноярск]

проверила каждую строку.
из-за убытка во втором квартале наверно не выходит.
в рез-те в 4 квартале получается:
стр 190 - 651
стр 200 - 5862

считает суммы к доплате
стр 270 - 388
стр 271 - 3494

это неверно. я уже оплатила (611 и 5496 руб. по итогам первого квартала)

[Veselenochka]

Сообщение от АнастасияКрасноярск

стр 220 и 230 - 0 (верно?)

почему тут 0?

[АнастасияКрасноярск]

а надо из годовой 2011 года переносить что ли 190 и 200 строки??

[АнастасияКрасноярск]

или что там должно быть?

[Veselenochka]

я же вам дала ссылку))

Сообщение от Veselenochka

1 квартал
стр. 180= стр. 120 (1кв.) * стр. 140 (1 кв.)
сответствено заполняются строки 190 и 200
стр.210= стр 290 (9 мес. предыдущего года)
соответ. заполняются строки 220 и 230

если стр 180 больше стр 210, то:
стр 270= стр. 180-стр 210

если стр 180 меньше стр 210 то сумма к уменьшению по стр 280.

строка 290 = стр. 180 (1 квартал)

показатель строки 290 не зависит от того сумма к уплате или к уменьшению у вас за текущий период.

[АнастасияКрасноярск]

стр 290 (9 мес. предыдущего года) была равна нулю

[АнастасияКрасноярск]

я никогда не заполняла строку 290... Значит у меня неправильны все отчеты ранее???

[Veselenochka]

вы авансы не платите ежемесячные?
налоговая база в 1 квартале какая была?