Декларация по налогу на прибыль

[_Nusha_]

Первый раз заполняю декларацию, новое предприятие обороты были только в этом году. За прошлый год оборотов не было. Нужно заполнить декларацию за 1 ый квартал, знаю что просрочили.... Стоит ли применять кассовый метод? Выручка 1 млн. Сумма начисленных авансовых платежей везде прочерк?

[LiGro]

_Nusha_, лучше применять метод начисления!! Но это лично мое!! Сумма авансовых платежей ставите прочерк!!

[Светлая]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как заполнить НД по прибыли за 6 мес., если за 1 кв. не было авансовых платежей (организация существует с декабря 2012 года), а только квартальный платеж за 1 кв., он как то учитывается в декларации за 6 мес., в какой строке?

[LiGro]

Светлая, за 1 кв у вас был начислен налог по стр 180 листа 02, за полугодие у вас строка 210 будет равна стр 180 за 1 кв!

[Светлая]

СБИС++ выдает ошибку, почему то....

[LiGro]

Светлая, а что пишет в ошибке,

[Светлая]

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом (стр. 290 лист 02 ) должна быть равна разности между суммами начисленного налога в декларации за текущий отчетный период (стр. 180 лист 02 ) и в декларации за предыдущий отчетный период (стр. 180 лист 02 ) . Если полученный результат меньше либо равен 0, то стр. 290 должна быть равна 0: 0 руб. № 10860 руб.

[LiGro]

Светлая, так а при чем стр 290, если у вас заполняется стр 210, посмотрите в своей декларации вы случаем не занесли эту сумму в стр 290, и еще посмотрите вашу декларацию за 1 кв, там стр 290 не заполнена?

[Светлая]

За 1 кв. строка 290 не заполнена... заполнена только 180 стр. и 270+271 стр.

[Светлая]

подраздел 1.2 раздела 1 не заполнен тоже....

[LiGro]

Светлая, тогда не могу помочь, попробуйте в тех поддержку позвонить! А эту за полугодие проверили, 290 стр пустая?

[Светлая]

Да, если ставлю пустую, то выдает ошибку.... А заполняю, всё ему нравится, но ведь это не правильно? А 210 стр. тоже ведь заполняется? по данным 1 кв., правильно? Или в декларации за 6 мес. по разделу 1 должна быть сумма за 6 мес. или разница 1 кв. и 6 мес.?

[LiGro]

я ж вам написала, что в декларации за полугодие заполняете стр 210, она равна стр 180 декларации за 1 кв, по разделу 1,1 у вас стр 040=стр 270 (лист 02), стр 070=стр 271(лист02) это если у вас прибыль!

[Светлая]

Да, я так и делаю всё, но СБИС ругается на не заполнение стр. 290....

[LiGro]

Светлая, позвоните в тех поддержку! Они моментом все ответят!

[LiGro]

Светлая, а у вас выручка какая за полугодие?

[Светлая]

11683931 выручка за полугодие

[LiGro]

Светлая, так вы превысели лимит (если созданы в декабре 2012 года) поэтому вам и надо заполнять 290 стр( вы переходите на ежемесячные авансовые платежи) соответственно должны их начислить на 3 кв. и платить (июль, август и сентябрь)

[Светлая]

А разве не за год считается лимит? у нас в декабре не было выручки вообще. в 1 кв. 2178895 выручка...

[LiGro]

Светлая, вы как новая организация, у вас лимит для новых в кв 3 млн!
Какие организации перечисляют ежеквартальные авансовые платежи?





Перечисляют следующие организации:
– организации, у которых доходы от реализации за предыдущие четыре квартала по данным налогового учета не превышали в среднем 10 млн руб. за каждый квартал;
– вновь созданные организации (в т. ч. приравненные к ним в целях уплаты налога на прибыль организации, которые перешли на ОСНО в обязательном порядке в связи с утратой права на применение УСН (спецрежимов в виде ЕНВД, ЕСХН)), у которых выручка от реализации не превышает 1 млн руб. за месяц или 3 млн руб. за квартал (если они не воспользовались правом перечислять ежемесячные авансовые платежи исходя из фактической прибыли с месяца своего создания);