Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
20.10.2014, 11:57 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 28.05.2012
Сообщений: 342
Спасибо: 13
|
Проводки по кассе
Добрый день, ООО, усн, доходы-расходы.
Есть 2 подразделения: главное и обособленное. В обособленном ведется прием денег за услуги, есть ККМ. Ежедневно в конце рабочего дня выручка из обособленного подразделения передается в главное, остается -0,00 руб. В обособленном подразделении ведем кассовую книгу (на случай проверки). Бухучет ведем в целом по организации. Можно ли вместо проводок: Дт. 50.01.1 (выручка обособки) Кт. 62.01 - ПКО обособки, Дт.50.01 (передача в голову) Кт. 50.01.1 - ПКО в голове, РКО в обособке. Делать в программе одну проводку: Дт.50.01. Кт. 62.01? |
23.10.2014, 21:13 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: Проводки по кассе
|
24.10.2014, 09:44 | #3 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Проводки по кассе
Мне кажется возможным делать одну проводку. Кассиры в обособке сдают деньги по справке кассира-опрециониста в головную организацию, а та в свою очередь оформляет приход денег ПКО. Таким образом основная касса ведется только по головной организации.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.10.2014, 06:28 | #4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 28.05.2012
Сообщений: 342
Спасибо: 13
|
Re: Проводки по кассе
Так и делали, а потом, прочитала, что если есть прием денег, то должна быть в обособке своя касса и кассовая книга, и если обособка не ведет свою кассовую книгу, налоговая штрафует.
Вот и начали делать кассовую книгу обособки на бумаге, на случай проверки, а теперь думаю, как это сделать в программе и правильно с точки зрения бухучета. |
28.10.2014, 17:12 | #5 | |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Проводки по кассе
rgs, долго изучала данный вопрос и поделюсь своим мнением.
Ваша правда и мой комментарий выше не верен. Цитата:
Д50,01 К50,02 (операционная касса - для ОП) Д50.02 К 62,01 Вот тут еще обсуждали похожий вопрос
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
|
Сказали спасибо: | rgs (29.10.2014) |
29.10.2014, 08:26 | #6 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 28.05.2012
Сообщений: 342
Спасибо: 13
|
Re: Проводки по кассе
Спасибо, только вот, узнав, что в нашем случае в обособке должна быть своя кассовая книга, я поторопилась и на случай проверки за предыдущие два месяца состряпала книгу на бумаге, указав субсчет 50.01.1 как выручка обособки. Чтобы не переделывать их снова, оставлю 50.01.1 вместо 50.02.
Осталось разобраться, как вести учет в программе. Спасибо за ссылку, но у меня 1С Предприятие 8.3, там нет складов хранения. Подскажите, пожалуйста, имеет ли смысл переделывать кассовую книгу и бухучет по кассе сначала года? Или, например, можно состряпать внутренний приказ, что до этого в обособке была только ккм, операционная касса, а не касса, пусть и обособленного подразделения, а с июля, например, в обособленном подразделении организовали кассу со всеми ПКО и РКО обособки, кассовой книгой. Так можно сделать, оштрафовать по кассе могут ведь, вроде, только за 2 мес? |
29.10.2014, 09:22 | #7 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Проводки по кассе
мдааа, все-таки принудительный переход...., не в радость, как была сырая это 8,3 полгода назад так и сейчас
я бы не стала....
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
29.10.2014, 09:34 | #8 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 28.05.2012
Сообщений: 342
Спасибо: 13
|
Re: Проводки по кассе
мне переделывать тоже не хочется, но сейчас обнаружила, что делала нумерацию в обособке не с первого номера, а дублировала номер ПКО главной кассы и добавляла "/О". Например, номер по голове был 33, я его по голове оставляла, а в ПКО обособки писала "33/0".
Номер листа обособки кассовой книги тоже начала не с первого номера, а ставила номер главной кассовой книги. Делала все так, чтобы не запутаться и понимать,что все эти операции были в один день. Как теперь поступить? Что думаете насчет приказа? Может такую своеобразную нумерацию там тоже прописать? Оштрафовать за кассу могут только за 2 месяца. А если будут проверять кассу по усн, смотреть ведь будут весь период, за это оштрафовать могут, хотя налог-то считали правильно? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
29.10.2014, 10:46 | #9 |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Проводки по кассе
rgs, вот что я вам скажу.
Требований по единой, сквозной, непрерывной, сплошной или еще какой-нибудь нумерации расходных или приходных кассовых документов нет ни в «УКАЗАНИЕ от 11 марта 2014 г. N 3210-У О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ И УПРОЩЕННОМ ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ И СУБЪЕКТАМИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА", ни в Постановлении Госкомстата РФ от 18.08.98 № 88, который утвердил унифицированные формы первичной учетной документации КО-1 «Приходный кассовый ордер» и КО-2 «Расходный кассовый ордер». Так что штрафы не грозят.
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
Сказали спасибо: | rgs (29.10.2014) |
29.10.2014, 10:55 | #10 | |
Просто бухгалтер
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 5,527
Спасибо: 218
|
Re: Проводки по кассе
Не совсем про кассу, но про нумерацию
Цитата:
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти.. |
|
Сказали спасибо: | rgs (29.10.2014) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
1С 8.2 Бухг. Не формирует проводки на начисленные зарплатные налоги!!! | Elena))) | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 41 | 08.01.2014 21:56 |
проводки по кассе | E.Hromova | Бюджетный учет | 13 | 21.11.2012 10:47 |
Проводки по кассе. Розница. ОСНО. | 1111122 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 15.06.2012 14:01 |
ПРОВОДКИ ПО ЗП енвд | Polly | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 13.01.2011 22:24 |
Проводки | Вика 1 | Помощь студентам | 1 | 05.04.2010 11:00 |