Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
25.03.2009, 05:19 | #1 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Такая ситуация.
Сейчас приняла бухгалтерию с совсем небольшими оборотами (практически стоит). Забивая выписки, обнаружила, что программа неверно показывает остаток на начало года. Полезла в карточку счета и выяснила вот что: Вот пример: Физ.лицо продает организации по договору купли-продажи запчасть. Ему платят сумму – 10 000 рублей. Бухгалтер делает бухгалтерскую справку и пишет: «Договор купли-продажи с Ивановым» Дт 51 Кт 60.1 10 000 рублей. Конечно, если смотреть 60 счет – он полностью закрывается. А в расчетном получается «с неба» приход. У меня такой вопрос: как мне можно исправить это? Таких справок было несколько: 2 в 2007 году, 5 в 2008 году и 1 в 2009 году. Подскажите пожалуйста!
__________________
Жизнь прекрасна! |
25.03.2009, 06:48 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
|
25.03.2009, 06:53 | #3 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
В общем, получается вот как:
Мы оплачиваем поставщику (физ.лицу) через 60.1. его запчасть. И без бух справки выходит, что физ.лицо нам должно. Бухгалтер делает бух.справку с проводками, какие я выше написала, и получается, что появляется и начисление (от физ.лица), и оплата поставщику (физ.лицу). Вот.
__________________
Жизнь прекрасна! |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.03.2009, 06:55 | #4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Я к договорам купли-продажи с физ.лицами делаю приложение: акт приемки передачи. И на основании него забиваю на 60 счет. Потом расход и все чудесно закрывается.
|
25.03.2009, 06:57 | #5 | |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Цитата:
А как мне теперь исправить прошлые года, чтобы получился нормальный остаток по банку?
__________________
Жизнь прекрасна! |
|
25.03.2009, 06:57 | #6 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Innoch, давай по проводкам попробуем разобраться...
Мы оплатили поставщику 10 60.01 поставщик нам продал запчасть 60.01. 51 10000 мы оплатила физ.лицу Должно быть так! а она ставила 51. 60.01 неправильная проводка, я правильно поняла? |
25.03.2009, 06:59 | #7 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Да! Потому что выходит, что делая такую проводку, увеличивается сумма по расчетному счету. И выходит на 51 счете остаток намного больше, чем он есть на самом деле...
__________________
Жизнь прекрасна! |
25.03.2009, 07:01 | #8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
через поступление материалов.
а вот тут придется, наверное, просто делать исправления (ручные проводки) в текущем времени. И делать бух.справки. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.03.2009, 07:07 | #10 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Девочки, давайте подытожим!
А если это не договор-купли продажи, а скажем услуги адвоката, которые такой же проводкой начислялись: Дт 51 Кт 60.1 То есть, сделать бух.справкой сторно на ту сумму, которая не сходится с выписками?
__________________
Жизнь прекрасна! |
25.03.2009, 07:10 | #11 | ||
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Цитата:
Цитата:
тебе еще надо сделать и приход правильно. |
||
25.03.2009, 12:24 | #13 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Цитата:
приходуем запчасть Д 10.05 К 60.01 оплачиваем запчасть Д 60.01 К 51 60 закрылся...Но если она ставила Д 51 К 60 ...То как 60 закрылся???
__________________
Остановите землюЯ сойду!! |
|
25.03.2009, 12:40 | #15 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Да, то есть она просто делала обратную проводку...
__________________
Жизнь прекрасна! |
25.03.2009, 22:43 | #17 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Larky, вот-вот... А я вот еще подумала, если я сделаю сторно 2009 годом, то в 2008 году будут висеть "космические" суммы по банку. Это не смутит при проверке налоговые органы? Может написать какую-то пояснительную записку и в папку по 2008 году ее вставить?
__________________
Жизнь прекрасна! |
26.03.2009, 10:21 | #18 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Если баланс за год еще не сдавался, то еще можно сторнировать октябрем, если уже сдан, то только этим годом... Ну а насчет "космических" сумм - можете написать памятку для себя и для будущих проверяющих...
|
26.03.2009, 13:18 | #19 |
Модератор свободн.раздела
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
|
Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)
Larky,
Уже сдан баланс. Все поняла, спасибо большое за ответ!
__________________
Жизнь прекрасна! |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Какую проводку нужно делать при переводе ден. ср-в в качестве залога? | НатаСПБ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 19.09.2008 13:40 |
Какую проводку последнюю поставить и как расчитать сумму | Ольга86 | Обучение | 1 | 21.12.2007 00:17 |
Подскажите пожалуйста проводку | Виталий | Делимся опытом | 3 | 11.07.2007 12:08 |
Начисление зп - как исправить ошибку? | Иринка | Зарплата и кадры | 4 | 09.06.2007 18:16 |
Подскажите пожалуйста проводку | Виталий | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 13.02.2007 16:39 |