Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Расчеты > Безналичные расчеты


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.03.2009, 05:19   #1
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Такая ситуация.
Сейчас приняла бухгалтерию с совсем небольшими оборотами (практически стоит).
Забивая выписки, обнаружила, что программа неверно показывает остаток на начало года.
Полезла в карточку счета и выяснила вот что:


Вот пример:

Физ.лицо продает организации по договору купли-продажи запчасть.
Ему платят сумму – 10 000 рублей.

Бухгалтер делает бухгалтерскую справку и пишет:

«Договор купли-продажи с Ивановым»
Дт 51 Кт 60.1 10 000 рублей.


Конечно, если смотреть 60 счет – он полностью закрывается. А в расчетном получается «с неба» приход.


У меня такой вопрос: как мне можно исправить это? Таких справок было несколько: 2 в 2007 году, 5 в 2008 году и 1 в 2009 году. Подскажите пожалуйста!
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 06:48   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Vlata
 
Регистрация: 22.07.2008
Сообщений: 1,987
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Vlata с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от Innoch Посмотреть сообщение
«Договор купли-продажи с Ивановым»
Дт 51 Кт 60.1 10 000 рублей.


Конечно, если смотреть 60 счет – он полностью закрывается. А в расчетном получается «с неба» приход.
я не поняла..... т.е. нет начисления 60.01 26 ?
а как тогда 60-й счет закрывается?
Vlata вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 06:53   #3
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

В общем, получается вот как:

Мы оплачиваем поставщику (физ.лицу) через 60.1. его запчасть.

И без бух справки выходит, что физ.лицо нам должно.


Бухгалтер делает бух.справку с проводками, какие я выше написала, и получается, что появляется и начисление (от физ.лица), и оплата поставщику (физ.лицу).
Вот.
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.03.2009, 06:55   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для aleh
 
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Я к договорам купли-продажи с физ.лицами делаю приложение: акт приемки передачи. И на основании него забиваю на 60 счет. Потом расход и все чудесно закрывается.
aleh вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 06:57   #5
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от aleh Посмотреть сообщение
Я к договорам купли-продажи с физ.лицами делаю приложение: акт приемки передачи. И на основании него забиваю на 60 счет. Потом расход и все чудесно закрывается.
А забиваешь бух.справкой или делаешь "Услуги сторонних организаций"?



А как мне теперь исправить прошлые года, чтобы получился нормальный остаток по банку?
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 06:57   #6
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Vlata
 
Регистрация: 22.07.2008
Сообщений: 1,987
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Vlata с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Innoch, давай по проводкам попробуем разобраться...

Мы оплатили поставщику
10 60.01 поставщик нам продал запчасть
60.01. 51 10000 мы оплатила физ.лицу
Должно быть так!

а она ставила
51. 60.01 неправильная проводка, я правильно поняла?
Vlata вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 06:59   #7
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от Vlata Посмотреть сообщение
а она ставила 51. 60.01 неправильная проводка, я правильно поняла?
Да! Потому что выходит, что делая такую проводку, увеличивается сумма по расчетному счету. И выходит на 51 счете остаток намного больше, чем он есть на самом деле...
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 07:01   #8
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для aleh
 
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от Innoch Посмотреть сообщение
А забиваешь бух.справкой или делаешь "Услуги сторонних организаций"?
через поступление материалов.


Цитата:
Сообщение от Innoch Посмотреть сообщение
Да! Потому что выходит, что делая такую проводку, увеличивается сумма по расчетному счету. И выходит на 51 счете остаток намного больше, чем он есть на самом деле...
а вот тут придется, наверное, просто делать исправления (ручные проводки) в текущем времени. И делать бух.справки.
aleh вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.03.2009, 07:03   #9
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Vlata
 
Регистрация: 22.07.2008
Сообщений: 1,987
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Vlata с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от aleh Посмотреть сообщение
через поступление материалов.
я тоже через поступления
Vlata вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 07:07   #10
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Девочки, давайте подытожим!

А если это не договор-купли продажи, а скажем услуги адвоката, которые такой же проводкой начислялись:
Дт 51 Кт 60.1
Цитата:
Сообщение от aleh Посмотреть сообщение
а вот тут придется, наверное, просто делать исправления (ручные проводки) в текущем времени. И делать бух.справки.
То есть, сделать бух.справкой сторно на ту сумму, которая не сходится с выписками?
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 07:10   #11
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для aleh
 
Регистрация: 16.07.2008
Адрес: Пермский край
Сообщений: 1,605
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от Innoch Посмотреть сообщение
А если это не договор-купли продажи, а скажем услуги адвоката, которые такой же проводкой начислялись:
Дт 51 Кт 60.1
тогда забиваешь через услуги сторонних организаций.
Цитата:
Сообщение от Innoch Посмотреть сообщение
То есть, сделать бух.справкой сторно на ту сумму, которая не сходится с выписками?
ну да, больше никак.
тебе еще надо сделать и приход правильно.
aleh вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 07:17   #12
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Спасибо большое!!! Вообще конечно... ситуация.

Вы мне очень помогли!!!!

__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 12:24   #13
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для наида
 
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от Innoch Посмотреть сообщение
Конечно, если смотреть 60 счет – он полностью закрывается. А в расчетном получается «с неба» приход.
мне самой интересно а как закрывается то 60???

приходуем запчасть
Д 10.05 К 60.01
оплачиваем запчасть
Д 60.01 К 51

60 закрылся...Но если она ставила Д 51 К 60 ...То как 60 закрылся???
__________________
Остановите землюЯ сойду!!
наида вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 12:25   #14
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для наида
 
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

ВСе...сообразила
Д 60 К 51 оплачена запчасть
Д 51 К 60 приход...
Прошу прощения
__________________
Остановите землюЯ сойду!!
наида вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 12:40   #15
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от наида Посмотреть сообщение
ВСе...сообразила Д 60 К 51 оплачена запчасть Д 51 К 60 приход... Прошу прощения
Да, то есть она просто делала обратную проводку...
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 19:45   #16
модератор
 
Аватар для Larky
 
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Цитата:
Сообщение от Innoch Посмотреть сообщение
она просто делала обратную проводку...
И вроде все шито-крыто: ни запчасти, ни оплаты...
Larky вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2009, 22:43   #17
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Larky, вот-вот... А я вот еще подумала, если я сделаю сторно 2009 годом, то в 2008 году будут висеть "космические" суммы по банку. Это не смутит при проверке налоговые органы? Может написать какую-то пояснительную записку и в папку по 2008 году ее вставить?
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2009, 10:21   #18
модератор
 
Аватар для Larky
 
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Если баланс за год еще не сдавался, то еще можно сторнировать октябрем, если уже сдан, то только этим годом... Ну а насчет "космических" сумм - можете написать памятку для себя и для будущих проверяющих...
Larky вне форума   Ответить с цитированием

Старый 26.03.2009, 13:18   #19
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Как исправить проводку? (начисление бух.справкой)

Larky,
Цитата:
Сообщение от Larky Посмотреть сообщение
Если баланс за год еще не сдавался, то еще можно сторнировать октябрем, если уже сдан, то только этим годом... Ну а насчет "космических" сумм - можете написать памятку для себя и для будущих проверяющих...
Уже сдан баланс. Все поняла, спасибо большое за ответ!
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Какую проводку нужно делать при переводе ден. ср-в в качестве залога? НатаСПБ Общая система налогообложения (ОСНО) 1 19.09.2008 13:40
Какую проводку последнюю поставить и как расчитать сумму Ольга86 Обучение 1 21.12.2007 00:17
Подскажите пожалуйста проводку Виталий Делимся опытом 3 11.07.2007 12:08
Начисление зп - как исправить ошибку? Иринка Зарплата и кадры 4 09.06.2007 18:16
Подскажите пожалуйста проводку Виталий Общая система налогообложения (ОСНО) 1 13.02.2007 16:39


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:12. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot