Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
16.02.2011, 22:00 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2011
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
НДС к возмещению
Добрый день. Совсем запуталась с НДС. Бывший главный бухгалтер уволилась, оставив мне в наследство по счету 68 (ндс) на конец года кредитовое сальдо, сумма образовалась из-за возмещения ИФНС суммы налога на расчетный счет в июле 2010 года - 706 т.р. по письмам главного бухгалтера. Скажите что теперь делать с этой суммой, она ведь идет по кредиту, т.е. как в уплате в бюджет????
|
16.02.2011, 22:15 | #2 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: НДС к возмещению
в случае возникновения сумм подлежащих возмещению бюджетом (к возмещению) в учете должна отобразиться дебиторская задолженность, которая затем гасится в результате возмещения.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
16.02.2011, 22:21 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2011
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
Re: НДС к возмещению
это я знаю, но вот как делала бывший главный бухгалтер:
по 68 счету: на 1 января 2010 года - сальдо по 68 сч. дебет 132756 за 1 кв. начислен налог к возмещению 549641 - оплата 86757!!!! за 2 кв. начислен налог к уплате 416971 - оплаты не было за 3 кв. начислен налог к уплате 838684 - оплата 413921 за 4 кв. начислен налог к уплате - 739619 - оплата 829194 помимо этого движения по 68 счету в июле возврат на 68 счет с налоговой 724021 в итоге получилось дебетовое сальдо по счету 706992!!! почему так не знаю, это осталось в наследство от бывшего главного бухгалтера, что теперь с этим остатком делать не знаю((( |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.02.2011, 22:53 | #4 | |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: НДС к возмещению
Цитата:
Код:
Сальдо вход. НДС пост. НДС опл. НДС от покуп. НДС возм. Примечание д 132 756 х+549 641 86 757 х д 769 154 х - х+416 971 д 352 183 х 413 921 х+838 684 724 021 к 796 601 х 829 194 х+739 619 к 707 026
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
|
17.02.2011, 07:00 | #6 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: НДС к возмещению
правильно, только у вас и сумма указана другая.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
17.02.2011, 10:29 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: НДС к возмещению
Всё верно, НДС по кредиту в размере 707.026руб.
Последний раз редактировалось glad; 17.02.2011 в 10:34. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
17.02.2011, 10:35 | #9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: НДС к возмещению
Правильно. Вам нужно понять за какой месяц бюджет возместил налог (расчёты по нулям),а далее платить НДС. По сути на данный момент должна получиться сумма к уплате 707.026руб. в бюджет - надо перечислить.
|
17.02.2011, 10:37 | #10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: НДС к возмещению
|
17.02.2011, 11:08 | #11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.02.2011
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
Re: НДС к возмещению
возвращали двумя суммами, одна - за 4 кв. 2009, другая - за 1 кв. 2010
|
17.02.2011, 13:22 | #12 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: НДС к возмещению
в любом случае сумму НДС по Кредиту нужно заплатить, это недоплаченный налог за 2-ой, 3-ий и 4 квартал. Можете (для самоуспокоения) сделать сверку с налоговой по НДС и сумма недоплаты подтвердится (должна по крайней мере подтвердиться).
|
|
|