Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
07.11.2007, 13:25 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 25.09.2007
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
Ошибка
Оплачиваем арендодателю за стоянку автомобилей сотрудников. Только сейчас выяснила что это непринимаемые!!!!!!! Весь 3 квартал эти документы проходили как - принимаемые!!!!!!! Налог на прибыль не платила, т.к фирма только начала работать, и отгрузки начались только в октябре. Подскажите плиз как исправить эту ошибку????
|
07.11.2007, 14:20 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 25.09.2007
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
Re: Ошибка
Т.е "услуги сторонних организаци" но 91.2, и просто перезакрыть 3 месяца?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
07.11.2007, 16:44 | #4 |
Модератор форума
|
Re: Ошибка
в закрытый отчетный период в БУ вы влезать не имеете права, делаете исправительные проводки в текущем периоде бухгалтерской справкой, при этом в НУ составляете уточненки за период, в котором допущена ошибка.
|
08.11.2007, 13:29 | #5 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
Re: Ошибка
Главан, В конкретном случае с Воna – не вижу смыла. Баланс не изменится, итог формы 2 то же. К тому же будут проблемы при закрытии периода по итогам года. И еще, эти исправительные проводки вы даже в ОСВ не увидите. К чему лепить огород?
|
08.11.2007, 14:33 | #6 |
Модератор форума
|
Re: Ошибка
если после сторно, вылезет прибыль, то уточненку по прибыли однозначно подавать надо, а исправит. проводки в налоговом учете делать в любом случае надо, вы же должны снять с расходов, уменьшающих прибыль, эти суммы.
|
08.11.2007, 15:15 | #7 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
Re: Ошибка
Главан, мы с вами обсуждаем бухгалтерский учет, а не налоговый. С налоговым все ясно – однозначна уточненка по прибыли. А в бухгалтерском, какая у вас прибыль вылезет? Имеете ввиду сам налог? С налогом согласна – доначислить в следующем периоде, а вот с 44 на 91 лучше исправить в этом
|
08.11.2007, 15:27 | #8 |
Модератор форума
|
Re: Ошибка
а я про налоговый учет говорю, а в БУ еще из вопроса не понятно, куда они были списаны, а может и не списаны, а висят на незавершенке или на 97. Так вот если они уже списаны, то можно в БУ оставить как есть, а если нет, то можно в том периоде на 20 или 97 заменить аналитику на непринимаемые расходы. А Уточненные балансы и ф. 2 не сдаются.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.11.2007, 14:39 | #12 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
Re: Ошибка
При таком раскладе я бы даже уточненку по прибыли не стала делать (совет для опытных пользователей). Убытком больше – убытком меньше, откорректировала бы концом года, учтя все недостатки.
Хотя, если почитать Кодекс об административном правонарушении п. 15.6 это карается от 100 до 300 рублей - страх то какой!))))))) Так что Bona, спокойно переделайте проводки и по новой перезакройте период. Последний раз редактировалось Беренис; 09.11.2007 в 14:48. |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
ошибка в платежке для ПФ | e_laz | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 05.11.2007 10:04 |
НДС - в чем ошибка? | Ольгуха | Общая система налогообложения (ОСНО) | 14 | 08.10.2007 12:28 |
Ошибка в 1С | Морковь | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 04.10.2007 16:48 |
Ошибка в отчетах | Ludmila | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 12 | 14.09.2007 10:57 |
Ошибка с НДС | Jurik | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 24.02.2007 11:59 |