Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 07.11.2007, 13:25   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.09.2007
Сообщений: 27
Спасибо: 0
По умолчанию Ошибка

Оплачиваем арендодателю за стоянку автомобилей сотрудников. Только сейчас выяснила что это непринимаемые!!!!!!! Весь 3 квартал эти документы проходили как - принимаемые!!!!!!! Налог на прибыль не платила, т.к фирма только начала работать, и отгрузки начались только в октябре. Подскажите плиз как исправить эту ошибку????
Bona вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2007, 14:06   #2
Тружусь, аки пчела...
 
Аватар для Беренис
 
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
По умолчанию Re: Ошибка

Подать уточненный расчет по налогу на прибыль. Если затраты списывались на 44 или 26 переделать на 91.02 - прочие расходы не уменьшающие НОП
Беренис вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2007, 14:20   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.09.2007
Сообщений: 27
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ошибка

Т.е "услуги сторонних организаци" но 91.2, и просто перезакрыть 3 месяца?
Bona вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 07.11.2007, 16:44   #4
Модератор форума
 
Регистрация: 24.12.2006
Адрес: Москва
Сообщений: 2,804
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Главан с помощью ICQ
По умолчанию Re: Ошибка

в закрытый отчетный период в БУ вы влезать не имеете права, делаете исправительные проводки в текущем периоде бухгалтерской справкой, при этом в НУ составляете уточненки за период, в котором допущена ошибка.
Главан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2007, 13:29   #5
Тружусь, аки пчела...
 
Аватар для Беренис
 
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
По умолчанию Re: Ошибка

Главан, В конкретном случае с Воna – не вижу смыла. Баланс не изменится, итог формы 2 то же. К тому же будут проблемы при закрытии периода по итогам года. И еще, эти исправительные проводки вы даже в ОСВ не увидите. К чему лепить огород?
Беренис вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2007, 14:33   #6
Модератор форума
 
Регистрация: 24.12.2006
Адрес: Москва
Сообщений: 2,804
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Главан с помощью ICQ
По умолчанию Re: Ошибка

если после сторно, вылезет прибыль, то уточненку по прибыли однозначно подавать надо, а исправит. проводки в налоговом учете делать в любом случае надо, вы же должны снять с расходов, уменьшающих прибыль, эти суммы.
Главан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2007, 15:15   #7
Тружусь, аки пчела...
 
Аватар для Беренис
 
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
По умолчанию Re: Ошибка

Главан, мы с вами обсуждаем бухгалтерский учет, а не налоговый. С налоговым все ясно – однозначна уточненка по прибыли. А в бухгалтерском, какая у вас прибыль вылезет? Имеете ввиду сам налог? С налогом согласна – доначислить в следующем периоде, а вот с 44 на 91 лучше исправить в этом
Беренис вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2007, 15:27   #8
Модератор форума
 
Регистрация: 24.12.2006
Адрес: Москва
Сообщений: 2,804
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Главан с помощью ICQ
По умолчанию Re: Ошибка

а я про налоговый учет говорю, а в БУ еще из вопроса не понятно, куда они были списаны, а может и не списаны, а висят на незавершенке или на 97. Так вот если они уже списаны, то можно в БУ оставить как есть, а если нет, то можно в том периоде на 20 или 97 заменить аналитику на непринимаемые расходы. А Уточненные балансы и ф. 2 не сдаются.
Главан вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 08.11.2007, 18:05   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.09.2007
Сообщений: 27
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ошибка

Налог на прибыль я не платила еще, т.к отгрузки начались в четвертом квартале
Bona вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2007, 18:43   #10
Модератор форума
 
Аватар для Nadia
 
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Ошибка

А декларацию по налогу на прибыль сдавали с расходами и соответственно с убытками?
__________________
Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю
Nadia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2007, 13:13   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.09.2007
Сообщений: 27
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ошибка

Да, декларация была с убытками(((((
Bona вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2007, 14:39   #12
Тружусь, аки пчела...
 
Аватар для Беренис
 
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
По умолчанию Re: Ошибка

При таком раскладе я бы даже уточненку по прибыли не стала делать (совет для опытных пользователей). Убытком больше – убытком меньше, откорректировала бы концом года, учтя все недостатки.
Хотя, если почитать Кодекс об административном правонарушении п. 15.6 это карается от 100 до 300 рублей - страх то какой!)))))))
Так что Bona, спокойно переделайте проводки и по новой перезакройте период.

Последний раз редактировалось Беренис; 09.11.2007 в 14:48.
Беренис вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2007, 16:04   #13
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.09.2007
Сообщений: 27
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ошибка

Спасибо))))
Bona вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2007, 21:56   #14
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: Ошибка

Bona, а как у вас оформлен договор, так и написан что автостоянка для авто сотрудников?
sous вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
ошибка в платежке для ПФ e_laz Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 2 05.11.2007 10:04
НДС - в чем ошибка? Ольгуха Общая система налогообложения (ОСНО) 14 08.10.2007 12:28
Ошибка в 1С Морковь Общая система налогообложения (ОСНО) 2 04.10.2007 16:48
Ошибка в отчетах Ludmila Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 12 14.09.2007 10:57
Ошибка с НДС Jurik Общая система налогообложения (ОСНО) 7 24.02.2007 11:59


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:16. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot