Каким образом закрыть 66 и 75 счёт?

[Antigona]

Заранее прошу прощения, рискую навлечь гнев профессиональных бухгалтеров, я совсем новичок в этом деле, и спросить больше нЕ у кого У меня проблема закрыть счёт..Помогите, кому не сложно! Заранее извиняюсь, если мои размышления полный бред, опыта маловато, возможно, с точки зрения бухучёта, мои мысли невероятная глупость, поэтому прошу совета!
Смысл ситуации - весь прошлый год, пока никакая деятельность не велась, ген дир вносил на расчётный счёт какие-то деньги за лицензию, открытие ооо, ещё там разные платежи, просто так из кармана..Набежало 19500. Когда только заводили базу, эту сумму 19500 повесили проводкой Д51 К66.03 - как займ у физ лица. Одновременно с этим - имеется задолженность учредителя, тк Уставный капитал 10000 - есть и везде числится, а реального поступления на счёт - каким-то волшебным образом - не оказалось. Поэтому имеется проводка Д75 К80 - на 10 000. Таким образом, мне надо закрыть К66 на 19500 и Д75 на 10000. Можно ли прям по-простому сделать??-
1. Сделать такую странную операцию, типа, взаимозачёт между 75 и 66 на 10000 - Дт 66 Кт 75.
2. Оставшиеся 9500 просто выплатить ему из кассы и провести - Дт 66 Кт 50 ??
Если это невозможно - что посоветуете?

[MarinaAnna]

Antigona, А в Уставной капитал прописан имуществом или деньгами ?
Если деньгами, то выбирите суммы приближенные к 10 тыс, которые вносились на р/счет и просто измените операцию вместо Дт 51 Кт 66, сделайте Дт 51 Кт 75, типа внесли УК. Ведь баланс то еще не сделали, поэтому еще есть возможность исправить. Ну а остальное как и есть Дт 51 Кт 66, хоть это не совсем правильно, т.к. делается сначала проводка Дт 50 Кт 66, а потом Дт 51 Кт 50, т.е. займ сначала вносят в кассу, а потом уже на р/счет. Закрыть 66 счет можно путем возврата денег физ лицу, которое давало этот займ, т.е. либо через кассу, либо через р/счет, через кассу, для этого деньги должны быть в кассе и тогда Дт 66 Кт 50, либо на карту например Дт 66 Кт 51 путем перечисления на карту этого физ лица, но это тогда когда появятся деньги и будет возможность вернуть этот займ.

[Antigona]

MarinaAnna - огромное спасибо!!
Скажите, а нельзя просто через кассу??
Закрыть задолженность по УК - Дт50 Кт 75?на 10000 - правда, сразу вопрос - что в приходнике написАть? "Взнос в УК"?
А кредИт закрыть наоборот - просто выплатить из кассы - Дт 66 Кт 50 - но опять же - что в расходнике написАть?? - "возврат займа физ лицу"?? Совсем запуталась. Просто я не уверена, что в тех прошлогодних суммах, которые директор вносил на счёт - будут какие-то ровно на 10 000. А мне надо ровно, чтоб закрыть 75 счёт. И самое главное - ничего страшного что ли, что там были целевые платежи с назначением "штраф пфр, оплата лицензии, оплата выписки и тд"??
На другом форуме мне посоветовали выплатить и вернуть через кассу, мол, "срок исковой давности по административке 2 месяца", ничего страшного. Но всё равно остаётся главный вопрос..
Если по закону УК на расчётный счёт вносится только ДО регистрации, то, значит, когда я буду сдавать деньги из кассы (выручку) на расчётный счёт.., а у меня там внутри этой большой суммы выручки будет 10000 Взнос в УК - мне об этом тактично промолчать? и сдать просто как выручку, как обычно?

[ptihka]

Сообщение от Antigona

Скажите, а нельзя просто через кассу?

Можно.

Сообщение от Antigona

...что в приходнике написАть? "Взнос в УК"?

Да.

Сообщение от Antigona

А кредИт закрыть наоборот - просто выплатить из кассы - Дт 66 Кт 50 - но опять же - что в расходнике написАть?? - "возврат займа физ лицу"?

Всё верно.

Сообщение от Antigona

ничего страшного что ли, что там были целевые платежи с назначением "штраф пфр, оплата лицензии, оплата выписки и тд"?

Что-то не совсем понятно...

Сообщение от Antigona

На другом форуме мне посоветовали выплатить и вернуть через кассу, мол, "срок исковой давности по административке 2 месяца", ничего страшного.

Это они "погорячились". Внесение УК в кассу ООО не является выручкой, а значит под "административку" никак не попадет.

[Antigona]

ptihka - так это было бы просто здорово, если можно всё решить двумя проводками через кассу!!
Остаётся единственный вопрос у меня..в моей большой сумме общей выручки, которую я сдаю на расчётный счёт из кассы - получается будет маленький кусочек 10000 этого самого взноса в УК. Как мне быть? Надо это озвучивать при сдаче выручки в банк? Или сдать всё вместе как обычную выручку по коду 11 и про УК промолчать? Ведь УК на р/с вносят До регистрации ооо какие последствия будут? Заранее спасибо!!

[MarinaAnna]

Сообщение от Antigona

ничего страшного что ли, что там были целевые платежи с назначением "штраф пфр, оплата лицензии, оплата выписки и тд"??

Вы вносите деньги на р/счет, а потом тратите их туда куда нужно, поэтому это не называется целевым взносом, просто это не выручка, это может быть и займом, суммы не большие, поэтому не думаю, что это критично.

[ptihka]

Сообщение от Antigona

...в моей большой сумме общей выручки, которую я сдаю на расчётный счёт из кассы - получается будет маленький кусочек 10000 этого самого взноса в УК. Как мне быть? Надо это озвучивать при сдаче выручки в банк?

Желательно

Сообщение от Antigona

...Ведь УК на р/с вносят До регистрации ООО

Не всегда УК вносят ДО регистрации ООО.

[Antigona]

Девочки, огроменное спасибо за помощь! Нашлась сумма взноса в прошлом году 12350. Поэтому, наверное, сделаю, как советует MarinaAnna - разобью её на 10000 и 2350 и первую сделаю взносом в УК.
А закрытие 66-го в один день сразу стало не актуальным так как срочно потребовали заплатить за аренду оборудования и гендир ещё внёс на 66 беспроцентный займ в три раза больше, так что теперь всё сразу буду выплачивать по мере возможности.