налог на прибыль и сч.09 и 77

[Поля]

Подскажите пожалуйста!!! Я начинающий бухгалтер. Фирма существует недавно.
По итогам года получена прибыль в сумме 3216,70руб., т.е. я должна уплатить налог 772руб (3216,7*24%).Но за октябрь и ноябрь уплачено налогов 2657 и 2571 руб. (т.е. всего уплачено 5228руб.), Получается сумма у уменьшению, значит я ничего за год платить не должна?
И еще вопрос: Переплата в сумме 4513 - получается у меня по налоговой декларации на прибыль, НО по оборотно-сальдовому балансу у меня есть еще отлож.налоговые активы и обязательства (Дт.09 8,57 и Кт 77 в сумме 36,19 руб.), т.е. получается что у меня переплата 4541, а по декларации 4513 (4513 = 4541-36,19+8,57). Вот я и запуталась - меня смущают эти сч. 09 и 77 Надо ли их где-то отражать в декларации??