Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 27.03.2017, 12:45   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2017
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Материал отгружен в 4 квартале, но признали часть поставки только в 1 квартале

Добрый день! Вопрос по НДС. У нашего предприятия случилась спорная поставка в 4 квартале 2016 года. Коротко: материалы поставлялись подрядчику, который передавал какую то часть из них субподрядчику (договора поставок у нас есть как с подрядчиком, так и с субподрядчиком), изначально УПД был выставлен подрядчику, но они пояснили, что весь объем по договору уже выдали субчику и он этот объем должен принять и оплатить. УПД был перевыставлен в адрес субчика, но те так же отказались подписывать, мотивируя это тем, что этот объем подрядчик у них "занимал" и теперь просто вернул, поэтому и оплачивать должен подрядчик. В 4 квартале мы так и не смогли предъявить данный объем кому либо, поэтому и в отчетность данный упд не вошел. В 1 квартале, после долгой переписки между нами, субчиком и подрядчиком, субчики признали только часть поставки и оплатили признанную часть в марте. Как мне правильно поступить с этой частью? Нужно включить ее в 4 квартал и сдать уточненку или перевыставить ее уже в 1 квартале новой датой, или можно включить ее в отчетность 1 квартала, но со старой датой. Сдавать уточненку нет желания, поскольку ндс с этой суммы придется заплатить весь, а в 1 квартале эта сумма будет к возмещению, чего просто не хотелось бы.
Светлана см вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.03.2017, 09:46   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Материал отгружен в 4 квартале, но признали часть поставки только в 1 квартале

Ну если Вы не показали эту отгрузку в 4 квартале, то и отгружайте уже в 1 кв.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.03.2017, 11:29   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2017
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Материал отгружен в 4 квартале, но признали часть поставки только в 1 квартале

Я тоже склоняюсь к этому варианту, буду пробовать...
Светлана см вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.03.2017, 12:08   #4
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Материал отгружен в 4 квартале, но признали часть поставки только в 1 квартале

1. Отгруженный товар кто принимал? (уполномоченное лицо подрядчика?)
2. Накладная подтверждающая факт передачи вами и приема подрядчиком оформлена надлежащим образом?
3. Если выполнены первые два пункта (в совокупности с наличием соответствующего договора), тогда посылайте своего подрядчика самого разбираться с субчиком, оплатить поставку вам обязан подрядчик.
Все вышесказанное должно работать при условии, что ваши договора с подрядчиком и субчиком не предусматривают какого-то хитрого механизма отгрузки расчетов между вами троими.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.03.2017, 12:53   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2017
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Материал отгружен в 4 квартале, но признали часть поставки только в 1 квартале

Вся проблема в том и состоит, что грузополучатель (ж/д тупик, разгружающий вагоны по договорам между ним и субчиком/подрядчиком) разгрузил вагоны вроде как для субчика, но ни одной подписи нет, теперь и они без оплаты за разгрузку остались, тоже воюют. То есть у нас нет ни одной подписи кому именно выдан груз и упд первоначальная никем не подписана
Светлана см вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.03.2017, 14:48   #6
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Материал отгружен в 4 квартале, но признали часть поставки только в 1 квартале

Если нет подписи и доказательств того, кто получил груз, значит платить должна транспортная компания ну или выполнить обязательства по доставке.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.03.2017, 15:20   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2017
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Материал отгружен в 4 квартале, но признали часть поставки только в 1 квартале

Юрикам отдали доки, сидят, думают, субчики и подрядчики как бы не отрицают факт поставки, но и подписывать не желают, спихивая объем друг на друга. Моя головная боль - это грамотно (по возможности) оформиться, чтобы у налоговой претензий не было, да и платить весь ндс с этой партии нет желания (если все таки включать фактуру по дате отправки), потому как в этом квартале придется ставить его на возмещение, материалы закуплены, но отгрузиться не успеваем, а цифра как бы не маленькая, да и из-за их междусобойчика вообще нет желания уточнять все отчеты
Светлана см вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:41. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot