Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
01.02.2008, 13:41
|
#1 |
|
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.09.2007
Сообщений: 72
Спасибо: 0
|
Налог на прибыль
Здравствуйте. За 3 кв. получили прибыль, налог на прибыль составил 60000 руб. Заплатили в бюджет.В учете сделали проводки 99 68 - 60000,соответственно разбив на федеральный и местный.По итогам 3кв. платили авансовые платежи в 4 кв. и теперь будем платить в 1 кв.2008г. А за год получили прибыль 70000 руб. В декларации получились суммы налога к уменьшению:
1. В учете в декабре, при закрытии года я должна отразить на 99сч. разницу между 70000-60000=10000, или 70000? 2. Так как в декларации получились суммы налога к уменьшению+ авансовые платежи за 1 кв.2008г., у нас эти суммы будут висеть как переплата до 3 кв. 2008г, потому что у нас прибыль получается только по результатам 3,4 кв.? |
|
|
| Опции темы | Поиск в этой теме |
| Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы
|
||||
| Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
| Трудоустройство иностранного гражданина | Ирина 555 | Зарплата и кадры | 21 | 21.02.2024 13:21 |
| Помогите начинающему бухгалтеру!!!! | Moscow | Делимся опытом | 8 | 06.05.2008 10:51 |
| расчет налога на имущество | Irysik | Налоги и право. Юридические вопросы. | 3 | 10.01.2008 12:21 |
| Обучение сотрудников. | Olyunyaa | Делимся опытом | 2 | 05.09.2007 12:03 |
| Юридический и фактический адрес организации не совпадают. | Валерия | Общая система налогообложения (ОСНО) | 26 | 26.12.2006 12:55 |
Древовидный вид