Расчеты с покупателем. Получен аванс

[vesta]

Покупатель перечислил на наш расчетный счет аванс (в платежке прописана сумма НДС), через три дня товар покупателю был отгружен. Программа предлагает следующий набор проводок:
Д51К62/2 (авансы полученные)
Д 62/5 (НДС по авансам)К68/2 – начислен НДС с авансов
После отгрузки товара:
Д62/1К90/1
Д90/3К68/2
Д62/2К62/1 – зачтен аванс
Д68/2К62/5 – восстановлен ранее начисленный НДС.
Счета-фактуры программа предлагает выставить две: на оплату и на отгрузку, причем сумму НДС (с.-ф. а оплату) проводит и в книге продаж, в книге покупок. Это связано с авансом?
Правильно ли это?
И еще вопрос по оформлению журнала регистрации счетов-фактур. В правилах ведения журналов учета сказано, что по окончании квартала книги покупок и книги продаж распечатываются, страницы пронумеровываются, прошнуровываются и скрепляются печатью. А журнал регистрации рассчитан на весь год или тоже только на налоговый период, т.е. квартал? И если в правилах сказано, что счета-фактуры хранятся в журнале, это подразумевает, что счета-фактуры тоже подшиваются к нему и нумеруются в сквозном порядке? Или просто прикладываются?