налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ

[notka]

Первый раз сталкнулась ничего не пойму
Подскажите за 2009 убыток 2млн., а сейчас прибыль 1.5млн.,
как отразить в декларации вроде поняла, т.е. налог не платим,а вот в БУ И НУ какие проводки?
В отчете о прибылях /убытках отразится?

ПБУ 18/2 не применяем,что-то никак не пойму ОНО, ОНА
ОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ

[sous]

Сообщение от notka

а вот в БУ И НУ какие проводки?

в БУ никаких, в НУ как расходы будущих периодов

Сообщение от notka

В отчете о прибылях /убытках отразится?

нет

[Veselenochka]

sous, что как РБП?

[notka]

что-то непонятно, с РБП
может, так
убыток 2009
Д84 2000
дальше прибыль 1-й квартал 2010 1500
К 99 1500
и может проводка
Д99 К 84 1500 ( так уменьшили прибыль и все) или вообще никаких проводок и пусть висит убыток год и прибыль 1-й квартал ( тоже что-то не то, ведь уменьшаем и не видим в проводках)
давайте еще подумаем

[notka]

Veselenochka,
пожалуйста, подскажите, что вы думаете о проводках???

[Veselenochka]

notka, я думаю

[notka]

Veselenochka,
я очень на Вас надеюсь

[Maxx]

Сообщение от notka

что-то непонятно, с РБП
и может проводка
Д99 К 84 1500 ( так уменьшили прибыль и все) или вообще никаких проводок и пусть висит убыток год и прибыль 1-й квартал ( тоже что-то не то, ведь уменьшаем и не видим в проводках)
давайте еще подумаем

И мне непонятно с РБП.
Проводка Дт 99 Кт 84 формируется по концу года при реформации баланса и закрытии 90-х счетов (91 и 99). По окончании кварталов данная проводка не формируется и вручную не надо пытаться ее сделать.
До конца года на счете 84 будет висеть убыток 2000, а на 99 будет формироваться финансовый результат по 2010 году

[notka]

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

[notka]

я еще запуталась
с имуществом
Д91,2 К68.8 999
это внерел.расх. куда в декларации на прибыль

[Ягодка]

notka, здесь много примеров о переносе убытков, но с учетом применения ПБУ 18/02
http://www.klerk.ru/buh/articles/92357/

[Бухгалтер на дому]

перепутала, не сюда

[Бухгалтер на дому]

Сообщение от notka

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

не, а почему авансы выскакивают, если строка 180 = 0, то строка 290=0

[Maxx]

Сообщение от notka

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

А в Прил.4 к Листу 02 почему не показываете 2 000 тыс. руб. убытка прошлого периода? Вот поэтому и прибыль идет и авансовые лптежи.

[notka]

значит, делаем так
стр.060, стр.100 прибыль 1500
стр.110 1500
стр.180 0
правильно

[notka]

Maxx, спасибо разобралась
значит, делаем так
стр.060, стр.100 прибыль 1500
стр.110 1500
стр.180 0
правильно

[Maxx]

Сообщение от notka

значит, делаем так
стр.060, стр.100 прибыль 1500
стр.110 1500
стр.180 0
правильно

Правильно, только Прил.4 заполните с учетом 2000.

[notka]

Сообщение от Maxx

Правильно, только Прил.4 заполните с учетом 2000.

ну да
прил.4
стр.010,040 2000
стр.140,150 1500
и все так???

[Бухгалтер на дому]

Сообщение от Maxx

Правильно, только Прил.4 заполните с учетом 2000.

А 160 и 180 строки Приложения 4 за 1 кв я так поняла не заполняем? Их надо заполнять уже за год?

[Maxx]

Сообщение от Бухгалтер на дому

А 160 и 180 строки Приложения 4 за 1 кв я так поняла не заполняем? Их надо заполнять уже за год?

Строки 160 и 180 по году. Причем Прил.4 включается в состав декларации за 1 кв-л и год.