Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
20.10.2010, 21:46 | #2 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: правильно ли заполнил
5-й пункт - не правильно, на мой взгляд. Там же не сказано, что хоз.инвентарь куда-то отпущен. Он просто оприходован. К тому же я бы не стала делать прямую корреспонденцию на 71, сделала бы через 60-й, чтобы было видно поставщика. А на 6-й почему не ответили? Обороты по 25-му не посчитали?
|
20.10.2010, 22:11 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2010
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
Re: правильно ли заполнил
непонятно в п.2г) Начислена заработная плата общепроизводственному персоналу-счет26
п.6 В конце месяца списываются затраты, связанные б) общепроизводственные расходы - счет 25, как так??? - РСЭО = 300000+250000=550000 - ОПР= 200000+200000+4000=400400 - ОХР = 100000+280000+2000=382000 |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
20.10.2010, 22:13 | #4 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: правильно ли заполнил
|
20.10.2010, 22:24 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2010
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
Re: правильно ли заполнил
а цеховые нужды они сюда вообще относятся?
6 а) расходы по содержанию и эксплуатации оборудования; б) общепроизводственные расходы; А цеховые это как, тоже общее производство получается? Спасибо |
21.10.2010, 15:04 | #8 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: правильно ли заполнил
Честно говоря, я не знаю как это проверять, потому как таких форм ПКО и РКО, а также отчетов кассира я не знаю. Может быть, они когда-то применялись, но сейчас они совершенно другие. Проводки я посмотрела - вроде все правильно. Сомнения только насчет выданных через кассу алиментов сотруднице, думаю, что это не счет учета зарплаты, а счет расчетов с персоналом по прочим операциям.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
21.10.2010, 15:34 | #9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2010
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
Re: правильно ли заполнил
ПКО и РКО формы есть, потом внесу как надо. Чего то найти не могу счет расчет с персоналом по прочим операциям?)
и эту посмотрите, спасибо Последний раз редактировалось asadis; 21.10.2010 в 15:44. |
21.10.2010, 17:01 | #10 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: правильно ли заполнил
1. На мой взгляд, услуги автотранспорта отражаются как 91.2 60, т.к. автотранспорт все-таки сторонних организаций.
2. Про необходимость восстановления НДС в задаче ничего не сказано, имхо, это лишнее. Кроме того, НДС восстанавливается не во всех случаях, а только тогда, когда изначально он был принят к вычету, о чем мы не знаем по условиям задачи. |
21.10.2010, 22:42 | #13 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: правильно ли заполнил
1. Про Петренко.
Ему выдано было 45 тыс., а авансовым отчетом утверждено его расходов на 6 тыс. Итого разница 39 тыс. должна быть им возвращена. Там либо фамилия перепутана, т.к. перерасход вроде только у Самсонова, либо сама формулировка операции, т.е. должно быть не выдано Петренко перерасход, а принято от Петренко неизрасходованные суммы авансы. 2. Не очень понятно, почему Вы расходы, связанные с приобретением авто и материалов относите на 25 и 26-е счета. Расходы по приобретению ОС собираются на 08, а по приобретению материалов - на 10. |
21.10.2010, 23:07 | #14 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2010
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
Re: правильно ли заполнил
посмотрите еще раз.
1. в задаче был счет 71 в начале еще, может он как то имеет отношение к Петренко А.В. и к поиску неизвестной величины) 2. перемудрил было, ставил 10/71 в начале, а потом.... |
21.10.2010, 23:12 | #15 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: правильно ли заполнил
|
23.10.2010, 22:00 | #17 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: правильно ли заполнил
Материалы поступили - почему 41? 41 - это товары. То же самое - акцептован счет за сырье, почему 20-й? Списание на затраты идет когда отпуск в производство.
|
23.10.2010, 22:14 | #18 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2010
Сообщений: 16
Спасибо: 0
|
Re: правильно ли заполнил
1. универмаг- вот и решил что это товары. Тогда поступили от унив.самара 10/60.
2.а сырье отправил на осн.пр. тогда тоже 10/60? 3 а счет за ремонт автомобиля 26/60 так и останется? |
23.10.2010, 22:39 | #19 | |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: правильно ли заполнил
Цитата:
Не поняла вопрос. Сырье сначала надо оприходовать, а потом отпустить в производство. Если оприходование, то 10 60. Если это авто директора, например, или кого-то из администрации, то да. Расходы на ремонт на затраты относятся. |
|
|
|