Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 31.07.2014, 14:06   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.06.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
Восклицание Займ выданный, строительство и правило 5%

День добрый, коллеги!

Может у кого была аналогичная ситуация, не знаю, как лучше поступить:
Организация (на ОСНО) строит объект. который будет использоваться для выпуска продукции с НДС 18%. Ничем иным пока не занимается.
Поскольку своих денежных средств нет - привлекла займы со стороны под %.
Поскольку строительство - процесс не быстрый, то образовались свободные денежные средства, которые были направлены под выдачу займа сторонней компании тоже под %.
Для определении порога 5% Приступаем распределять расходы по сч.26....
Если за основу взять выручку:
получается, что выручки от основной деятельности нет, только % полученный. Тогда весь входной НДС - невозмещаем...

Если взять за основу прямые расходы:
Все услуги подрядчиков уходят на счет 08 и формируют стоимость будущего основного средства производства, т.е. вроде как и расход ... но не тот. ..но очень хочется взять хотя бы эти данные..

Получается, что из-за выданного займа у организации нет возможности возместить себе НДС ни по ОХР, ни по стройке??? а там услуг подрядчиков уже на миллионы....


Спасибо за помощь
evragka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2014, 16:19   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 49
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
Отправить сообщение для Просто человек с помощью Skype™
По умолчанию Re: Займ выданный, строительство и правило 5%

evragka, привлекали займы со стороны поскольку своих денег нет и выдавали займы поскольку есть свободные деньги. Не понятно.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения
Компания Центр профессиональной бухгалтерии
https://uchetnalogipravo.ru/
Просто человек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2014, 16:27   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.06.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Займ выданный, строительство и правило 5%

Ну а что не понятно:
Попросили 10 млн. нам сразу скинули.
Подрядчику перечислили, допустим. сразу 6 млн.
Осталось = 4 млн.

Дружественная компания взяла этот остаток под % на неделю, или две...
И, под девизом "Деньги должны работать", через две недели нам возвращают и 4 млн, и проценты.

Далее , 4 млн перечисляем подрядчику.. а % - нам на зарплату
evragka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 31.07.2014, 16:29   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 49
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
Отправить сообщение для Просто человек с помощью Skype™
По умолчанию Re: Займ выданный, строительство и правило 5%

evragka, ну вы уж выбирайте - зарплату или НДС к возмещению
__________________
Удачного дня и хорошего настроения
Компания Центр профессиональной бухгалтерии
https://uchetnalogipravo.ru/
Просто человек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.08.2014, 12:33   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.06.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Займ выданный, строительство и правило 5%

Спасибо!
Сразу виден аргументированный ответ профессионала!
evragka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.08.2014, 16:27   #6
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 01.08.2014
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Займ выданный, строительство и правило 5%

О каких расчетах с бюджетом и возмещении НДС идет речь, если у вас нет начислений НДС, то и возмещать нечего. НДС остается на 19. В каком периоде будете предъявлять к возмещению тогда и рассчитаете долю. так , по -моему: yahoo:
Tutor вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.08.2014, 19:55   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.06.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Займ выданный, строительство и правило 5%

Цитата:
Сообщение от Tutor Посмотреть сообщение
О каких расчетах с бюджетом и возмещении НДС идет речь, если у вас нет начислений НДС, то и возмещать нечего. НДС остается на 19. В каком периоде будете предъявлять к возмещению тогда и рассчитаете долю. так , по -моему: yahoo:
Нет. В данном случае идет сравнение в разрезе квартала. Если расходы по необлагаемой деятельности меньше 5% расходов по Облагаемой, тогда весь НДС я ставлю к уменьшению без вопросов. Меня интересует, а я имею право взять расходы, понесенные на эту стройку??? С ними если сравнивать, то сумма % по займу будет на много меньше. Вот беда - эти расходы убежали все на сч. 08!!!

Могу я взять расходы по 08? или только с 20, на котором сейчас в принципе ничего нет?
evragka вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Займ учредителя, беспроцентный займ Евгения_П_Б Общая система налогообложения (ОСНО) 3 31.10.2013 17:03
Займ учредителю!!! $G$ Общая система налогообложения (ОСНО) 9 11.04.2011 13:53
Займ учредителя в 1С Бухгалтерия 8 SibylVane Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 14 07.04.2011 16:46
Нужна помощь в составлении проводок (строительство) rinira Помощь студентам 1 02.07.2010 08:24
беспроцентный займ учредителя на строительство Впервые главбух Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 1 26.05.2010 17:18


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:39. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot