Форум: Задачи по налогам (НДС и имущество), нужна помошь! Форум Главбух

Емельян93 · 07.12.2014, 22:18

Доброго времени суток, помогите пожалуйста с решением задачек по налогам, контрольная горит и завис только на этих задачах

Задача 1. В текущем квартале на расчетный счет ООО «Альянс» поступило за отгруженную в предыдущем налоговом периоде продукцию 2569000 руб., отгружено товаров покупателям на сумму 4780000 руб., оплачено и принято к учету ТМЦ на общую сумму 1465000 руб., в том числе на сумму 930000 руб. от организации, применяющей УСН. Приобретено основное средство, первоначальная стоимость которого составила 750000 руб., которое в этом же периоде введено в эксплуатацию. Списана в связи с истечением срока исковой давности просроченная дебиторская задолженность в сумме 582000 руб.
Задание: определить сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет.

Задача 2. Организация осуществляет оптовую и розничную торговлю с использованием одних и тех же площадей. Общий товарооборот за год составил 8600 тыс. руб., из них 5200 тыс. руб. – оптовый товарооборот. Среднегодовая стоимость имущества составила 42000 тыс. руб.
Задание: рассчитать сумму налога на имущество организации за год.

Заранее большое спасибо за любую помощь!!!

MarinaAnna · 07.12.2014, 22:40

Цитата:

Сообщение от Емельян93

отгружено товаров покупателям на сумму 4780000 руб.,

в т.ч. НДС 18% = 729153

Цитата:

Сообщение от Емельян93

оплачено и принято к учету ТМЦ на общую сумму 1465000 руб., в том числе на сумму 930000 руб. от организации, применяющей УСН.

1465000 - 930000 = куплено ТМЦ у фирм с НДСом 535000 (в т.ч. НДС 18%) 81510.

Цитата:

Сообщение от Емельян93

Приобретено основное средство, первоначальная стоимость которого составила 750000 руб., которое в этом же периоде введено в эксплуатацию.

750000 в т.ч. НДС 18% = 114406

Цитата:

Сообщение от Емельян93

Списана в связи с истечением срока исковой давности просроченная дебиторская задолженность в сумме 582000 руб.

Сейчас поищу по дебиторке восстанавливаем НДС или нет.

MarinaAnna · 07.12.2014, 22:44

Если без восстановления НДС, то получается так :
729153 (НДС продажи) - 81510 (НДС покупки) - 114406 (НДС покупки) = 533237 НДС к уплате в бюджет.

MarinaAnna · 07.12.2014, 22:50

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

729153 (НДС продажи) - 81510 (НДС покупки) - 114406 (НДС покупки) = 533237 НДС к уплате в бюджет.

Вроде как вот так и получается.

07.12.2014, 22:18	#1
Емельян93 статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 07.12.2014 Сообщений: 1 Спасибо: 0	Задачи по налогам (НДС и имущество), нужна помошь! Доброго времени суток, помогите пожалуйста с решением задачек по налогам, контрольная горит и завис только на этих задачах Задача 1. В текущем квартале на расчетный счет ООО «Альянс» поступило за отгруженную в предыдущем налоговом периоде продукцию 2569000 руб., отгружено товаров покупателям на сумму 4780000 руб., оплачено и принято к учету ТМЦ на общую сумму 1465000 руб., в том числе на сумму 930000 руб. от организации, применяющей УСН. Приобретено основное средство, первоначальная стоимость которого составила 750000 руб., которое в этом же периоде введено в эксплуатацию. Списана в связи с истечением срока исковой давности просроченная дебиторская задолженность в сумме 582000 руб. Задание: определить сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет. Задача 2. Организация осуществляет оптовую и розничную торговлю с использованием одних и тех же площадей. Общий товарооборот за год составил 8600 тыс. руб., из них 5200 тыс. руб. – оптовый товарооборот. Среднегодовая стоимость имущества составила 42000 тыс. руб. Задание: рассчитать сумму налога на имущество организации за год. Заранее большое спасибо за любую помощь!!!

07.12.2014, 22:44	#3
MarinaAnna статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 02.03.2007 Адрес: г.Санкт-Петербург Сообщений: 32,456 Спасибо: 1,920	Re: Задачи по налогам (НДС и имущество), нужна помошь! Если без восстановления НДС, то получается так : 729153 (НДС продажи) - 81510 (НДС покупки) - 114406 (НДС покупки) = 533237 НДС к уплате в бюджет. __________________ «Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
НДС с авансов при комиссиооной торговле	Downy	Общая система налогообложения (ОСНО)	4	05.10.2014 15:20
решение задачи с НДС	Наташа85	Помощь студентам	0	25.03.2013 20:12
помогите решить задачи по налогам и налогообложению	касьянова	Налоги и сборы	0	04.12.2011 20:28
Про уточненку	Ангелина*	Общая система налогообложения (ОСНО)	22	23.11.2010 15:50
ИМУЩЕСТВО, НДС, ПРИБЫЛЬ К О Г Д А ?	Djull	Общая система налогообложения (ОСНО)	21	28.07.2010 14:09