Нет выручки, как отразить расходы по н/прибыль

[Лиля Ж.]

Добрый день! Очень прошу помощи.
В 4 квартале выручки не было, расходы были(аренда , зар.плата, услуги банка).
Была проверка по НДС, т.к. он к возмещению, отказали, попросили сделать 0 отчет, и забыть, По прибыли посоветовали так же поступить.
Вот я и думаю, Выручку и расходы оставляю как за 3 квартал, ну т.е. ф.2 копия 3 квартал. Расходы по аренде + услуги банка +з/плата -отнесу на 97счет? и заплачу налог на имущество? И получится декларация по прибыли то же как в 3 квартале.
Если по другому, то налог на прибыль к возмещению, будет проверка, а в налоговой сами говорят, зачем вам это, выручки не было- к вычету принимать не льзя.
Совсем запуталась.
Очень прошу совета.
Заранее благодарна.

[Главан]

Сообщение от Лиля Ж.

Была проверка по НДС, т.к. он к возмещению, отказали,

по какой причине отказали, что написали в решении?

[Лиля Ж.]

Решения не было, просто позвонили и сказали сдать нулевой отчет. И все, т.к. в возмещении откажут, на основании ст.66 (ее я перечитала, но ничего не поняла), нет выручки, значит и не имеем права ставить к вычету ( но это по НДС).
по прибыли посоветовали все сделать таким же образом. Вот только не пойму , могу я аренду, з/пл, и услуги банка отнести в расходы буд.периодов?

[Главан]

почитайте вот эту тему http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=11473

[Лиля Ж.]

Спасибо, я уже нашла , прочитала.Но не совсем понимаю, как мне поступить. Если я услуги банка, как внереализ., покажу, то у меня убытка не будет (даже если все расходы поставить), у меня получается налог на прибыль к возмещению, а это проверка, которую хочется избежать.

[Главан]

видите ли, Лиля Ж., если у вас вполне обоснованные расходы, то бояться вам нечего. Составляйте декларацию в соответствии с действующим законодательством. А если не будут принимать, то спокойно так, попросите у них ссылку на пункт закона..., по которому вы должны не принимать имеющиеся расходы.

Сообщение от Лиля Ж.

налог на прибыль к возмещению,

этот налог не возмещаемый, а уменьшаемый. Т.е. если в прошлые отчетные периоды была прибыль, а в этом убыток, то налог на прибыль за год уменьшается.

[Лиля Ж.]

Спасибо . У нас ав.платежей не было, за 9 мес. -сумма налога 26тыс.руб, (мы их оплатили), а за год выходит 17 тысяч, в итоге в декларации получается к уменьшению, т.е. а что делать с переплатой? . Может я что не поняла. В любом случае, назначат проверку, и придется предоставлять все док-ты за год., или если налог к уменьшению, проверку не назначат?

[Главан]

камеральная проверка с предоставлением документов сейчас обязательна только в случае с НДС. Ставьте спокойно к уменьшению и сдавайте

[Лиля Ж.]

Спасибо большое.

[Djull]

это чтоже получается...здрасьте...нет выручки, то по прибыли нельзя убыток обоснованный показать???