Расходы при УСН

[Тима]

Здравствуйте!! Разъясните пожалуйста!
Мы получили товар от Поставщика в ноябре на реализацию на сумму 118000= (в т.ч. НДС)
Товар реализован частично на сумму 50000=(в т.ч. НДС)
Что ставлю в расход?

[MarinaAnna]

Тима, Если это товар для реализации, то в расход ставите только себестоимость реализованного товара. У вас Торг-12 на 50000 руб ? или это себестоимость с включенным НДС в себестоимость на такую сумму ? Правда должно быть еще условие : этот товар должен быть оплачен поставщику. А вот если вы приобрели материал, который вам послужит для выполнения работ, услуг, то сумму оплаченного материала можно сразу полностью поставить в расход.

[Тима]

Сумма 50 000= (с наценкой). Товар оплатили Поставщику.
В КУДиР в расход ставлю: 50000 - наценка?

[Тима]

Мне вообще то пример нужен. У нас магазин розничной торговли. Как правильно заносить суммы в расход.

[MarinaAnna]

Сообщение от Тима

Сумма 50 000= (с наценкой). Товар оплатили Поставщику.
В КУДиР в расход ставлю: 50000 - наценка?

Например : купили у поставщика 100 единиц товара на общую сумму 118000 руб, в т.ч. НДС 18%, оплатили полностью. На склад оприходовалось :

1 штука товара за 1180 руб х 100 шт = 118 000
Продали товара по Торг-12 20 штук товара по 2500 руб (с наценкой) на сумму 50 000 руб, соответственно в расход пойдет себестоимость
20 х 1180 руб = 23600 в т.ч. НДС в расход 3600 будет выделено отдельной строкой.

Сообщение от Тима

Как правильно заносить суммы в расход.

А вы что КУДиР не бухпрограмме формируете ? руками в бумажной книге или в таблице ехсеL ? если в бухпрограмме, то в расход программа списывает себестоимость правильно, только ту, которая реализована.

[Тима]

Спасибо огромное за терпение!!! У меня просто засада такая, у нас не ведется реализация по штучно, а в общей сумме. И еще, в программе не ставится сумма оплаты, а почему то ставится приход от Поставщика.

[MarinaAnna]

Для того, чтобы программа работала корректно, в ней и нужно данные заводить правильно, вот тогда и будет все правильно попадать в книгу.
А если вы не ведете учет по-штучно, то тогда и программа вас не понимает.

Сообщение от Тима

И еще, в программе не ставится сумма оплаты, а почему то ставится приход от Поставщика.

В Книге полностью и не ставится оплата, так как в расход идет не полная оплата, а только той части товара, которая реализована, если бы у вас не было бы оплаты, то и при реализации в Книгу сумма себестоимости не попала бы вообще, поэтому то что в расход пошло, так оно пошло только по причине что оно оплачено. Расходной части в КУДиР две колонки, одна колона расход вообще, там должна быть сумма оплаты поставщику, формируется она из выписки банка, а вот сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу, там после реализации будет сумма себестоимости.

[Тима]

Спасибо, поняла!!!

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

Расходной части в КУДиР две колонки,

только не говорите, что вы её в таком виде и распечатываете

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

только не говорите, что вы её в таком виде и распечатываете

Как покатит, иногда и в таком виде распечатываю, никому вреда от этого нет, но чаще всего конечно для налоговой все колонки не распечатываю, чем меньше они видят, тем лучше.

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

Как покатит

MarinaAnna, может ты упустила этот момент, но гр.Д-всего и Р-всего исключены из КУДиР

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

может ты упустила этот момент, но гр.Д-всего и Р-всего исключены из КУДиР

Наверное упустила, но вроде за 9 м-цев формировала книгу, не видела, что этих граф нет, или это просто на законодательном уровне, что эти графы не надо представлять ни в налоговую в случае запроса ни у себя хранить ?

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

или это просто на законодательном уровне

ПРИКАЗ от 22 октября 2012 г. N 135н, утвердивший форму КУДиР

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

ПРИКАЗ от 22 октября 2012 г. N 135н, утвердивший форму КУДиР

Ооо, аж от 22 октября 2012, а я до сих пор для себя формирую со всеми колонками, раз 1С это позволяет это сделать...