Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
14.07.2016, 18:11 | #1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
вычет НДС налогового агента (применять/ не применять)?
Добрый день.
Следующая ситуация: Мы продали программное обеспечение (ПО) контрагенту.По договору данное программное обеспечение должно было быть установлено на сервер (т.е. продали ПО, установленное на сервере). Так же по договору мы должны были провести тренинг контрагенту по данному ПО. По договору сумма идет общая -за ПО, за сервер,за установку ПО, за тренинг. Разбивки нет, сколько стоит каждая позиция. При реализации сделали ТН на всю сумму и все.В ТН, соответственно, прописан только товар, без тренинга и установки. Далее: мы этот товар купили. Установку ПО на сервер произвела одна компания. Мы ей заплатили. Тренинг провела другая компания (не резидент) мы ей тоже заплатили. Вопрос: могу ли я принять к вычету НДС, который мы заплатили как налоговые агенты за услуги, которые нам оказал резидент на территории РФ (тренинг)? Да и НДС за установку ПО на сервер-тоже под вопросом. Меня смущает то, что чтобы принять НДС к вычету нужно выполнить следующее условие:Купленные товары (работы, услуги) должны быть приобретены для осуществления производственной деятельности или иных операций, облагаемых НДС, либо для перепродажи. Но по факту, документов, подтверждающих, что мы перепродали тренинг и заплатили с него НДС-нет.. Есть то только ТН на общую сумму... Заранее спасибо за помощь! |
14.07.2016, 18:32 | #2 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: вычет НДС налогового агента (применять/ не применять)?
так в договоре же в списке обязательств они присутствуют?
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
14.07.2016, 18:35 | #3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: вычет НДС налогового агента (применять/ не применять)?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
14.07.2016, 18:41 | #4 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: вычет НДС налогового агента (применять/ не применять)?
ну и что, предмет один, состав расшифрован в договоре.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
14.07.2016, 18:47 | #5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: вычет НДС налогового агента (применять/ не применять)?
А если я этот НДС (налоговый агент) в первом квартале заплатила ( услуга оказана тоже в 1-м) квартале, могу я его к вычету во втором поставить? Так же как обычный НДС?
|
14.07.2016, 19:03 | #6 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: вычет НДС налогового агента (применять/ не применять)?
1. никакой вы не налоговый агент (этот термин используется в НК ), поэтому некорректно для вашего случая его употреблять;
2. не важно когда вы оплатили, вы купили что-то для того чтобы продать ваш товар с НДС, поэтому имеете право на вычет. 3. по операциям связанным с уплатой НДС по импорту - обязательное условие, что декларировали соответственно (пусть и в предыдущих периодах).
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
Сказали спасибо: | Наталья Громова (15.07.2016) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|