Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов

[caitleen]

Не делается закрытие месяца, так как в августе не было выручки от оказания услуг. Организация занимается оказанием услуг по обучению танцев. В августе все были на каникулах, преподаватели в отпуске. Расходы были - начисление отпускных, зарплаты обслуживающему персонала, хоз.расходы.
Нет базы для распределения расходов (счет 26).
Подскажите как закрыть месяц!

[ИринаВлад]

Воспользуйтесь поиском, на форуме очень бурно обсуждалась эта тема и мнения разные

[Olga_Moscow]

у меня тоже не закрывало. Перепробовала все и в итоге закрыла ручной проводкой. Когда появился доход закрываться стало буз проблем

[caitleen]

столько всего на форуме написано. но начинаешь что-то из этого делать и все равно ничего не идет.

[caitleen]

какую проводку вы сделали? на счет 97?

[Olga_Moscow]

я просто провела закрытие месяца даже с ее "Руганием" и сформировала проводку по закрытию 26, т.к. остальное закрывалось.

[caitleen]

а вы 26 как закрываете на 20 или 90.8 ?

[Olga_Moscow]

закрывала на 91,2

[caitleen]

пробовала делать проводку по реализации, все равно пишет одно и тоже

[caitleen]

как списать на 97 ? нужно для каждой статьи затрат отдельно делать -это в "Расходы будущих периодов" ввести?

[Veselenochka]

а куда вы потом эти расходы будете списывать с 97?

[caitleen]

на форуме написано когда появится выручка что с 97 списывается

[caitleen]

незнай...незнай

[caitleen]

П. 65. Затраты, произведенные организацией в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском балансе отдельной статьей как расходы будущих периодов и подлежат списанию в порядке, устанавливаемом организацией (равномерно, пропорционально объему продукции и др.) в течение периода, к которому они относятся.

Выбранный метод списания расходов будущих периодов утверждается в учетной политике организации.
Списание расходов будущих периодов производится на счета затрат 20, 23, 25, 26, 29, 44 с кредита счета 97.

[caitleen]

получается что :
Д 97.21 К 26 - 25000
Д 26 К 97.21 - 25000 -это если списать за 1 месяц

ужас

[Veselenochka]

я просто вот к чему: раз вы списываете расходы с 26 на 20 значит у вас это прописано в учетной политике.
вы можете их конечно списать и на 90,8,1 и на 97 но только тогда вам нужно предусмотреть этот вариант в учетной политике, и подумать куда вы их с 97 будете списывать.

[caitleen]

да по учетной политике у нас списание с 26 на 20, поэтому со счетом 90.8. не получится (если только на след.год пересмотреть).
а счет 97 в учет.политике тоже есть и сечйчас используется, у нас есть проводки Д 26 К 97.21 - закупали программы.Но там списание с 97 в счет 26 в течение 2-х лет (это программа 1С)

просто на форуме вычитала что с 97 счета списание в 26 делается потом опять. вот думаю и сделать такое в сентябре. списать сразу. а закрытием сентября он должен уже будет в 20, потом в 90.2. все списать.

[caitleen]

странно... сделала так все... но программа опять не видит базу распределения. хотя выручка и за сентябрь и за октябрь есть. похоже тут уже проблема в чем-то другом.

[Veselenochka]

вам придется его вручную кидать на 97, а потом обратно..
а не пробовали способ сделать реализацию на 1 руб и закрыть 26?

[caitleen]

пробовала делать и на 1 руб и на 20000 пробовала. но он опять писал что нет базы распределения.