Последствия оплаты физ лицом корпоративной связи

[ЯнВ]

Добрый день! Помогите разобраться, кто знает. У нас корпоративный тариф услуг связи на несколько сотрудников. Оплачиваем по безналу, в конце месяца документы закрывающие оплату. Сложилась ситуация что на К60.1 висит сумма из-за того, что работники дополнительно клали себе деньги, не предоставляя при этом чеки для авансового отчета. Что-то не соображу что с этой суммой делать, как закрыть? Копии чеков в МТС сотрудникам получить будет проблематично, тем более некоторые уже уволились.

[Nadia]

Примечание. "Мобильные" проводки
В бухгалтерском учете на всю сумму счета к оплате, представленного телекоммуникационной компанией, за корпоративную мобильную связь будет оформляться проводка Дебет 26 Кредит 76. В случае заключения договора, в котором фирма является агентом между телекоммуникационной компанией и сотрудником, сумму счета в рамках установленного лимита организация включает в общехозяйственные расходы и оформляет проводкой Дебет 26 Кредит 76.
При превышении лимита переговоров на сумму превышения возникает задолженность сотрудников, которая оформляется проводкой Дебет 73 Кредит 76. Погашается задолженность за счет собственных средств работника. Оформляется проводка Дебет 70 Кредит 73 - сумма, подлежащая перечислению оператору сотовой связи, удержана из заработной платы сотрудников; либо Дебет 50, 51 Кредит 73, где отражено внесение в кассу или на расчетный счет фирмы суммы, подлежащей перечислению за услуги оператору сотовой связи.

Ю.Трошина
Подписано в печать
20.07.2007

[Генуська]

Объясните еще раз или распишите по проводкам как у вас кредиторка по 60 сч. образовалась? Вы перевели допустим 10 тыс., а акт вам прислали на 15 тыс. (5 тыс. сами сотрудники положили себе на счет и выговорили)? Правильно я поняла? Может попросить в конторе МТС расшифровку оплат или еще какой ниб. документ, подтверждающий оплаты наликом. Определить по номерам сотрудников, сделать авансовые отчеты, выдать им деньги, а в качестве подтверждающего документа приложить этот документ, если таковой дадут. Если без документа, то списать затраты на непринимаемые, только сотрудников придется НДФЛ обложить. Тем кто уволился списать потом на внереализационные доходы. А вообще надо с МТС как то определиться, что бы они по другому документы предоставляли. У меня мои на билайне на бюджете. Лимит установила, его изговорили и ровно на этот лимит и выставляется счет-фактура. Те, кто свыше наговорил, платят потом по факту перелимита своими денежками в терминал, не заплатил-отключили. На наши расчеты это уже никак не влияет, поскольку номер-это собственность физлица- сотрудника. А мы просто оплачиваем за него определенную сумму.

[ЯнВ]

Спасибо что откликнулись. У меня услуги связи на 60-ом (мне удобно). Вы меня поняли правильно. Я так понял что без авансовых отчетов здесь все таки не обойтись или можно как-то иначе убрать с К60 эту небольшую сумму (все это тянется уже полгода точно, я еще здесь не работал)?

[Генуська]

Тогда просто запросите акт сверки с МТС и на его основании (а задолженности у вас перед МТС по их данным не должно быть, поскольку сотрудники сами оплачивали наличными свои счета) спишите кредиторку: Дт 60 Кт 91.1 (списание задолженности в доход, по которой не истек срок исковой давности). Из дохода налоговики никогда ничего не выкинут. А вам геммороя меньше. Для пущей правильности привяжите это все к инвентаризации (например годовой).

[ЯнВ]

Огромное Вам спасибо!

[Larky]

Сообщение от Djull

ИТОГ: сначала снять деньги, потом потратить. А не наоборот

Это предрассудки... Утром стулья - вечером деньги, вполне нормальная операция в подотчете...

[Генуська]

У нас было много ситуаций, когда сотрудник сначала тратил свои деньги, потом ему выдавали из кассы. И было это не день в день. Особенно строго было когда банк разрешал деньги из выручки тратить только на з/п. А теперь когда можно и на хоз. нужды, то вообще не парились. Банк неоднократно проверял и никаких замечаний не делал. Главное, чтобы не перелимитили. Меня волнует другой вопрос. Сейчас у меня лимит 0 руб. И что же теперь за каждой потраченной десяткой день в день в банк бежать?

[Djull]

если лимит 0, то это означает что на конец каждого дня в кассе компании не должно быть ни копеечки-))
а что касается снятия денег, то это не бред...
сняли - выдали в подотчет - сотрудник отчитался - авановый отчет закрыт

[Магда]

Хотелось бы узнать, как Вы вышли из создавшейся ситуации. Я нахожусь в такой же сейчас. Директор в отпуске заплатил за связь через личный кабинет банковской картой.... Аж 10000. Теперь ломаю голову, как компенсировать грамотно...

[Larky]

Djull, где Вы такого начитались?

[ЛРК]

Магда, если банковской картой, то, возможно, он может из личного кабинета в банке распечатать повторно чек. Если распечатает чек, то через авансовый отчет проведите.

[РаисаЗахарна]

Пришла тут сверка от МТС, лишние 1000 руб. в оплате, кто-то оплатил на корпоративный номер через терминал. Никто не признается. Что посоветуете?

[SenioritaBonita]

А у нас ситуация прям под копирку. Родственник сотрудника по его просьбе пополнил через онлайн личный кабинет корпоративный номер со своей карты. Распечатанный чек из личного кабинета сотрудник предоставил.
Подскажите пожалуйста, можно ли это провести через авансовый отчет, или все-таки как безвозмездное поступление, ибо в чеке плательщиком стоит не сам сотрудник а его родственник?

[SenioritaBonita]

Всем привет, у нас новая загагулина с мобильником, поступили деньги на корпоративный мобильный 100 рублей от неизвестного лица (видимо ошибся кто-то или сотрудник положил и забыл). Чека нет соответственно, поняла, что была оплата из распечатки оператора сотовой связи, которая пришла на фирму.
Подскажите пожалуйста корректна ли будет проводка:
Д 76.5 (субконто оператора связи) Кт 91.1 прочие доходы
Спасибо!

[Ируля]

Доброго времени суток всем!!! Подскажите мне, пожалуйста, как можно исправить ситуацию.... По акту сверки от мегафона - они нам должны, ну а по сверке нашей бухгалтерии мы им должны аж 300 000, 00(((, как оказалось, ген директор оплачивает часто через терминалы, соответственно с начала года нет этих квиточков, а если и есть, то там уже ничего не разобрать(. Можно ли как то на основании сверки от мегафона с детализацией по каждому перечислению через терминал оформить авансовый отчет, т.е. например: 31.01.2017 сумма 15000, 28.02.17 - сумма 25000...и.т.д., либо как то расписывать внесения этих денежных средств ежедневные. , например, 10.01.17 - 5000, 15.01.17 - 300 руб и т.д., и у компании будет висеть долг перед ген директором по авансовому отчету 300 000,00, по возможности, компания их вернет ему. Не знаю как еще провести без этих чеков терминальных(, акт сверки должен сойтись. Мы УСН6%. Заранее, спасибо за помощь.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Ируля

Доброго времени суток всем!!! Подскажите мне, пожалуйста, как можно исправить ситуацию.... По акту сверки от мегафона - они нам должны, ну а по сверке нашей бухгалтерии мы им должны аж 300 000, 00(((,

да уж... поболтать у вас ни кто не любит...

[SenioritaBonita]

Ируля, без чеков, к сожалению, не получится через авансовый отчет, ведь именно по ним идет возмещение. Но провести как внереализационный налогоблагаемый доход можно и даже наверное нужно, на основании документов от мегафона и сверок.

[Вес`на]

Сообщение от Ируля

у компании будет висеть долг перед ген директором по авансовому отчету 300 000,00

откуда долг то? Документов нет, акт сверки не документ

[Ируля]

Сообщение от SenioritaBonita

Но провести как внереализационный налогоблагаемый доход можно и даже наверное нужно, на основании документов от мегафона и сверок.

Спасибо большое.