НДС с авансов

[Малышка]

Нужно ли мне ставить в документ формирование записей книги покупок в раздел вычет НДС с авансов, если денежки пришли 17.08, а отгрузка была 20.08

[Аланда]

Малышка, если вы формировали счет-фактуру на полученный 17.08 аванс от покупателя и включили его в книгу продаж,тогда при отгрузке 20.08 формируете счет-фактуру на отгрузку,включаете его в книгу продаж ,а авансовый счет-фактуру включаете в книгу покупок.Если на аванс счет-фактура не формировался ( отгрузка в течение 5-ти дней ),тогда в книгу покупок ничего не включается,только счет-фактура на отгрузку в книгу продаж.

[Weiden]

Здравствуйте!Проверьте пожалуйста,правильно ли я заполняю декларацию по НДС?
Аванс 613000 НДС 93508-стр.140разд 3
Реализация товара на сумму 326557 НДС 39814-стр.020 разд.3
стр.180=143321 (37373 в счет аванс. платежей и 2440 по продукции)
Вычеты по приобретенным товарам 23675-стр.220 разд.3
А вот со стр.300 и 320 проблема.У нас был возврат аванс. платежа на сумму 302 444 НДС 46135.Как теперь заполнить стр. 300 и надо ли заполнять стр. 320?

[Елена Гончарь]

а вот мне интересно..если я сч-ф на аванс делаю например от 15-го числа и заношу ее в книгу продаж, отгружаю например 25-го числа продукцию, делаю сч-ф на отгрузку, заношу ее в книгу продаж..при этом в книге покупок должна сделать запись по авансовой сч-ф.вопрос: каким числом ее туда писать? ведь вроде как хронология должна сохраняться, и я не могу сч-ф от 15-го вписать после сч-ф от например 20-го числа. подскажите что с датой и номером делать?
спасибо!

[Аланда]

Елена Гончарь,счет-фактуру на аванс вы включаете в книгу покупок для восстановления НДС только после отгрузки и выставления счета-фактуры на отгрузку,значит 25 числа вы это и делаете.Хронологический порядок операций не будет нарушен,потому что только 25 числа вы получили право включить авансовый счет-фактуру в книгу покупок.

[Елена Гончарь]

это я понимаю. но тогда ведь в графе Дата и номер счет-фактуры будет стоять не та дата которая указана в авансовом сч-ф. вот этого не понимаю

[Аланда]

Сообщение от Елена Гончарь

в графе Дата и номер счет-фактуры будет стоять не та дата которая указана в авансовом сч-ф.

Почему же на та,если именно этот счет-фактуру вы вводите в книгу покупок, в графе 2 будет стоять № и дата авансового счета-фактуры,а в гр. 4 будет стоять дата реализиции=дате включения авансового счета-фактуры в книгу покупок.

[Елена Гончарь]

то есть в данном случае не обращать внимания на графу 2? я думала там все графы должны быть в хронологии : )

[Аланда]

Елена Гончарь, если бы в книге покупок были только счета-фактуры по покупкам,введенные в правильном хронологическом порядке( дата оприходования совпадает с датой счета-фактуры),так и было бы.Хронологический порядок ,насколько я понимаю,соблюдается в графе 4.

[Елена Гончарь]

Спасибо, Аланда! Вы значительно облегчили мою участь : ) а то весь день голову ломаю над этим вопросом.
Низкий поклон : )