Форум: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ Форум Главбух

notka · 26.04.2010, 15:19

Первый раз сталкнулась ничего не пойму
Подскажите за 2009 убыток 2млн., а сейчас прибыль 1.5млн.,
как отразить в декларации вроде поняла, т.е. налог не платим,а вот в БУ И НУ какие проводки?
В отчете о прибылях /убытках отразится?

ПБУ 18/2 не применяем,что-то никак не пойму ОНО, ОНА
ОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ

sous · 26.04.2010, 20:33

Цитата:

Сообщение от notka

а вот в БУ И НУ какие проводки?

в БУ никаких, в НУ как расходы будущих периодов

Цитата:

Сообщение от notka

В отчете о прибылях /убытках отразится?

нет

Veselenochka · 26.04.2010, 21:27

sous, что как РБП?

notka · 27.04.2010, 08:28

что-то непонятно, с РБП
может, так
убыток 2009
Д84 2000
дальше прибыль 1-й квартал 2010 1500
К 99 1500
и может проводка
Д99 К 84 1500 ( так уменьшили прибыль и все) или вообще никаких проводок и пусть висит убыток год и прибыль 1-й квартал ( тоже что-то не то, ведь уменьшаем и не видим в проводках)
давайте еще подумаем

Maxx · 27.04.2010, 13:47

Цитата:

Сообщение от notka

что-то непонятно, с РБП
и может проводка
Д99 К 84 1500 ( так уменьшили прибыль и все) или вообще никаких проводок и пусть висит убыток год и прибыль 1-й квартал ( тоже что-то не то, ведь уменьшаем и не видим в проводках)
давайте еще подумаем

И мне непонятно с РБП.
Проводка Дт 99 Кт 84 формируется по концу года при реформации баланса и закрытии 90-х счетов (91 и 99). По окончании кварталов данная проводка не формируется и вручную не надо пытаться ее сделать.
До конца года на счете 84 будет висеть убыток 2000, а на 99 будет формироваться финансовый результат по 2010 году

notka · 27.04.2010, 13:55

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

Бухгалтер на дому · 27.04.2010, 14:46

перепутала, не сюда

Бухгалтер на дому · 27.04.2010, 15:06

Цитата:

Сообщение от notka

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

не, а почему авансы выскакивают, если строка 180 = 0, то строка 290=0

Maxx · 27.04.2010, 15:17

Цитата:

Сообщение от notka

т.е только в деларации получается прибыль 1500
и заполняем прил.4 на 1500
получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0
и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

А в Прил.4 к Листу 02 почему не показываете 2 000 тыс. руб. убытка прошлого периода? Вот поэтому и прибыль идет и авансовые лптежи.

notka · 27.04.2010, 10:34

Veselenochka,
пожалуйста, подскажите, что вы думаете о проводках???

Veselenochka · 27.04.2010, 11:52

notka, я думаю

notka · 27.04.2010, 12:00

Veselenochka,
я очень на Вас надеюсь

notka · 27.04.2010, 13:57

я еще запуталась
с имуществом
Д91,2 К68.8 999
это внерел.расх. куда в декларации на прибыль

Ягодка · 27.04.2010, 14:04

notka, здесь много примеров о переносе убытков, но с учетом применения ПБУ 18/02
http://www.klerk.ru/buh/articles/92357/

sous · 27.04.2010, 20:04

Цитата:

Сообщение от Maxx

И мне непонятно с РБП.

в программе 1с в НУ убыток прошлых лет отражается как расходы будущих периодов

Veselenochka · 27.04.2010, 20:09

sous, а зачем?

sous · 28.04.2010, 21:17

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

а зачем?

налог на прибыль рассчитывается по НУ, уменьшение налогооблагаемой базы производится

26.04.2010, 15:19	#1
notka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 24.02.2009 Сообщений: 424 Спасибо: 1	налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ Первый раз сталкнулась ничего не пойму Подскажите за 2009 убыток 2млн., а сейчас прибыль 1.5млн., как отразить в декларации вроде поняла, т.е. налог не платим,а вот в БУ И НУ какие проводки? В отчете о прибылях /убытках отразится? ПБУ 18/2 не применяем,что-то никак не пойму ОНО, ОНА ОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ

26.04.2010, 21:27	#3
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ sous, что как РБП? __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

27.04.2010, 08:28	#4
notka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 24.02.2009 Сообщений: 424 Спасибо: 1	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ что-то непонятно, с РБП может, так убыток 2009 Д84 2000 дальше прибыль 1-й квартал 2010 1500 К 99 1500 и может проводка Д99 К 84 1500 ( так уменьшили прибыль и все) или вообще никаких проводок и пусть висит убыток год и прибыль 1-й квартал ( тоже что-то не то, ведь уменьшаем и не видим в проводках) давайте еще подумаем

27.04.2010, 13:55	#6
notka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 24.02.2009 Сообщений: 424 Спасибо: 1	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ т.е только в деларации получается прибыль 1500 и заполняем прил.4 на 1500 получается прибыль. т.е налоговая база 0, налог на прибыль 0 и ВОт еще тогда если так выскакивают авансовые платежи как с 1500, так и должно быть

27.04.2010, 14:46	#7
Бухгалтер на дому статус: бухгалтер Регистрация: 30.03.2009 Сообщений: 82 Спасибо: 0	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ перепутала, не сюда Последний раз редактировалось Бухгалтер на дому; 27.04.2010 в 14:55.

27.04.2010, 10:34	#10
notka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 24.02.2009 Сообщений: 424 Спасибо: 1	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ Veselenochka, пожалуйста, подскажите, что вы думаете о проводках???

27.04.2010, 11:52	#11
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ notka, я думаю __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

27.04.2010, 12:00	#12
notka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 24.02.2009 Сообщений: 424 Спасибо: 1	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ Veselenochka, я очень на Вас надеюсь

27.04.2010, 13:57	#13
notka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 24.02.2009 Сообщений: 424 Спасибо: 1	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ я еще запуталась с имуществом Д91,2 К68.8 999 это внерел.расх. куда в декларации на прибыль

27.04.2010, 14:04	#14
Ягодка статус: главный бухгалтер Регистрация: 14.11.2006 Возраст: 41 Сообщений: 700 Спасибо: 0	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ notka, здесь много примеров о переносе убытков, но с учетом применения ПБУ 18/02 http://www.klerk.ru/buh/articles/92357/

27.04.2010, 20:09	#16
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: налог на прибыльОТКЛИКНИТЕСЬ ПЛИЗЗЗЗЗЗ sous, а зачем? __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.