КУДиР

[Елена_buh]

Добрый день.Подскажите пожалуйста, у нас общественное питание. В Доходы вношу только выручку согласно z-отчета, верно?А в расходы - 3вида расходов:1.выплаченную на руки ЗП; 2.все чеки в авансовом отчете и 3. все что прошло через банк(платежи,срах.взносы, банк.услуги).
Я верно все пишу?
У нас такая ситуация. грубо говоря у ген.директора на начало года висит подотчет 30000руб. Я за 1 квартал в КУДир эту сумму отражаю?
У нас расходы по КУДир получились выше чем доходы, но на 31 марта в подотчете есть выданная сумма. Это означает что гдето ошибка или такое возможно?
И еще вопрос: когда делаю запись в КУДиРе,то вношу номер первичного документа,отражающего доход/расход. Для дохода - это ПКО? А для расхода - выписка банка, платежная ведомость на ЗП и номера чеков из аванс.отчета?(всё верно?)
И может ктото знает почему 1С формируя КУДиР на послед. число кажд.месяца ставит в расход начисленную и следом выплаченную сумму?

[Anna Olegovna]

куча вопросов, надо разбирать по мере поступления

Сообщение от Елена_buh

В Доходы вношу только выручку согласно z-отчета, верно?

верно

Сообщение от Елена_buh

у ген.директора на начало года висит подотчет 30000руб

все расходы, для включения в КУДиР, должны быть оплачены вами, на них должны быть приходные документы и они должны быть списаны/проданы, т.е. если это товар, то в КУДиР он включается только после реализации и оплаты.

[Елена_buh]

А ноалог мы оплачиваем согласно КУДир?т.е. если в ней расходы больше чем доходы на конец квартала, а в подотчете на конец квартала 30 тысяч . то я налог не плачу,верно?

[Anna Olegovna]

Сообщение от Елена_buh

я налог не плачу,верно?

дело в том, что при УСН доходы-расходы налог платить придется в любом случае!
Если ваши расходы превышают ваши доходы, то вы обязаны по итогам года уплатить налог в сумме 1% от доходов

[Елена_buh]

Сообщение от Anna Olegovna

при УСН доходы-расходы налог платить придется в любом случае!

да, я знаю, но это по итогу года. Я сейчас квартал первый рассматриваю.

А вы не знаете, в расход признается начисленная или выданная ЗП???

[Anna Olegovna]

Расходами, уменьшающими полученные доходы, признаются следующие затраты:
расходы на оплату труда, выплату пособий по временной нетрудоспособности в соответствии с законодательством Российской Федерации;

т.е. з/п начислили и выплатили - это расход, а если начислили, но не выплатили - расходом не является

[Елена_buh]

Т.е. если выплатили ЗП,то в КУДир вписываю зп еще до вычета ндфл.

[MaxFilin]

Сообщение от Елена_buh

Т.е. если выплатили ЗП,то в КУДир вписываю зп еще до вычета ндфл.

Вы должны выплатить ЗП уже удержав с нее НДФЛ.
Выплатили ЗП (удержав НДФЛ) - заносите в КУДиР, Оплатили в бюджет НДФЛ - заносите в КУДиР.

[Елена_buh]

Сообщение от MaxFilin

Выплатили ЗП (удержав НДФЛ) - заносите в КУДиР, Оплатили в бюджет НДФЛ - заносите в КУДиР.

Т.е. например начислили 58000 руб 31 января, выплатили 50460 руб..1 февраля оплатили НДФЛ. 31 января пишу в КУДир 50460 р., а 1 февраля еще 7540?верно?а какие первичные документы указываю в этом случае? спаисбо за ответ

[MaxFilin]

Сообщение от Елена_buh

Т.е. например начислили 58000 руб 31 января, выплатили 50460 руб..1 февраля оплатили НДФЛ. 31 января пишу в КУДир 50460 р., а 1 февраля еще 7540?верно?а какие первичные документы указываю в этом случае? спаисбо за ответ

31.01 выдали ЗП - заносите в расходы 31.01 -50460 - на основании платежной ведомости или расчетно-платежной ведомости (номер, дата, наименование документа)
01.02 оплатили НДФЛ - заносите в расходы 01.02 - 7540 - на основании платежного документа (платежное поручение, квитанция и т.д.)