6-НДФЛ

[Копейка]

Сообщение от Копейка

А ты в 070 строку включила НДФЛ, уплаченный в апреле за март?

Если так, то тогда з/п за март нужно показывать во втором разделе.
(Раз увеличиваешь строку 070 "Сумма удержанного налога" на сумму мартовского НДФЛ, уплаченного в апреле, то и строку 110 "Дата удержания налога" надо заполнять, а с ней и 100-ю и 120-ю).

[MarinaT]

А-а-а-а-а-а-а-а!!!!! Какой гад (ы) вообще додумался до такого!!! Это прям такое впечатление, что решили инклюзивный момент на нас испытать, взяли на работу шизика , а он давай там сочинять!
Я так и не поняла сколько вычетов мне указывать, в сумме за все три месяца или за март не считать, т. К. Зп не начислялась?

[MarinaAnna]

Приведены разъяснения ФНС России по вопросу заполнения расчета сумм НДФЛ, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ.

Отмечено, что раздел 1 расчета по указанной форме заполняется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год. В разделе 2 отражаются те операции, которые произведены за последние 3 месяца этого отчетного периода.

Указано, как заполняется строка 100 раздела 2 "Дата фактического получения дохода". Уточняется, что такой датой признается последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен доход за выполнение трудовых обязанностей. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода. При оплате отпусков и больничных листов суммы исчисленного и удержанного налога перечисляются не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.

Отмечено, что контрольными соотношениями показателей расчета по форме 6-НДФЛ (письмо ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@) не предусмотрено равенство показателей сумм исчисленного и удержанного налога (строки 040 и 070 раздела 1).

Я вот по одной фирме по голове и обособке именно так и сделала, т.е. в строку 070 не включала мартовский НДФЛ, его отразила в строке 080 как не удержанный. Протоколы везде пришли положительные, и по тем фирмам где сделала без строки 080 и по этой фирме где нарисовала в строке 080. Видимо теперь нужно ждать камералки, в конечном итоге где требование придет, а где не придет. Даже не знаю, забить на все ? По всем сдала, по всем протоколы есть и сидеть сложа руки теперь и ждать будет требование по каким то или нет ?

Правда вот с СЗВ-М пока засада.

[MarinaAnna]

Комментарии в инете по поводу 6-НДФЛ Это ж какой извращенный ум нужно иметь, чтобы "родить" такого уродца как форму 6-НДФЛ. Какие родители, такие и "дети". Жаль что нельзя плюнуть в лицо тому нелюдю, который сотворил такого урода!!!

[Копейка]

Сообщение от MarinaT

Я так и не поняла сколько вычетов мне указывать, в сумме за все три месяца или за март не считать, т. К. Зп не начислялась?

З/п у вас не начислялась за какие месяцы?

[Копейка]

Сообщение от MarinaAnna

Я вот по одной фирме по голове и обособке именно так и сделала, т.е. в строку 070 не включала мартовский НДФЛ, его отразила в строке 080 как не удержанный. Протоколы везде пришли положительные, и по тем фирмам где сделала без строки 080 и по этой фирме где нарисовала в строке 080.

Если бы изначально, в правилах заполнения 6-НДФЛ было указано, за какой период (квартал, например)/ на какую дату (дату сдачи отчета или на последнюю дату квартала) нарастающим итогом заполняется 1 раздел, то такой путаницы бы не было. А пока это только в письмах, да и то, во всех по-разному. А там (в правилах) вот так:

Развернуть для просмотра

3.1. В Разделе 1 - указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке.

3.2. Если налоговый агент выплачивал физическим лицам в течение налогового периода (периода представления) доходы, облагаемые по разным ставкам, Раздел 1, за исключением строк 060 - 090, заполняется для каждой из ставок налога.

В случае если показатели соответствующих строк Раздела 1 не могут быть размещены на одной странице, то заполняется необходимое количество страниц.

Итоговые показатели по всем ставкам по строкам 060 - 090 заполняются на первой странице.

3.3. В Разделе 1 указывается:

по строке 010 - соответствующая ставка налога, с применением которой исчислены суммы налога;

по строке 020 - обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода нарастающим итогом с начала налогового периода;

по строке 025 - обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода в виде дивидендов нарастающим итогом с начала налогового периода;

по строке 030 - обобщенная по всем физическим лицам сумма налоговых вычетов, уменьшающих доход, подлежащий налогообложению, нарастающим итогом с начала налогового периода;

по строке 040 - обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода;

по строке 045 - обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного налога на доходы в виде дивидендов нарастающим итогом с начала налогового периода;

по строке 050 - обобщенная по всем физическим лицам сумма фиксированных авансовых платежей, принимаемая в уменьшение суммы исчисленного налога с начала налогового периода;

по строке 060 - общее количество физических лиц, получивших в налоговом периоде облагаемый налогом доход. В случае увольнения и приема на работу в течение одного налогового периода одного и того же физического лица, количество физических лиц не корректируется.

по строке 070 - общая сумма удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода;

по строке 080 - общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода;

по строке 090 - общая сумма налога, возвращенная налоговым агентом налогоплательщикам в соответствии со статьей 231 Налогового кодекса Российской Федерации, нарастающим итогом с начала налогового периода.

[свернуть]

Смущает, что 080 строка тоже нарастающим итогом считается, эдак она за год-то ТАК "нарасти" может.

Сообщение от MarinaAnna

Даже не знаю, забить на все ? По всем сдала, по всем протоколы есть и сидеть сложа руки теперь и ждать будет требование по каким то или нет ?

Налоговый консультант на вебинаре сказала, что первый отчет по 6-НДФЛ запускается в тестовом режиме.
Вот посмотрят законотворцы, как бухи выкарабкиваться будут, глядишь, к следующему периоду и разъяснят, что к чему.))

Сообщение от MarinaAnna

Это ж какой извращенный ум нужно иметь, чтобы "родить" такого уродца как форму 6-НДФЛ. Какие родители, такие и "дети".

[Shayk]

Сообщение от Копейка

Смущает, что 080 строка тоже нарастающим итогом считается, эдак она за год-то ТАК "нарасти" может.

я сначала тоже думала по 080 нули ставить, ведь все равно ндфл за посл месяц будет удержан в след месяце
т.е ставить 040=070
но по одной из фирм у меня зарплата за январь, февраль и март-выплачена 08.04.2016!!!
и мне как то даже стыдно стало ставить 040=070 при том что 2 раздел пустой

Сообщение от Копейка

как бухи выкарабкиваться будут

точно

[Helga17]

Сообщение от Irinka.feo

Я так поняла, что доход от аренды вы начисляете вместе с зарплатой, т.е одним документом "Начисление з/пл"?
Если так, то я думаю, что 1С не различает как раз потому, что начисляете вместе с зарплатой. Прога считает, что раз начислено как з/плата, значит сроки получения дохода по НК и сроки перечисления НДФЛ одинаковые, чего их делить-то на разные блоки? Ведь блоки группируются не по коду дохода, а по датам.
Я у себя аренду начисляю отдельно "Поступлением услуг". Правда небольшой геморрой по поводу регистров учета НДФЛ, приходится кое-что вручную редактировать. С техподдержкой 1с до сих пор на эту тему веду переписку. Но отчет сформировался нормально, за исключением того, что сумму полученного дохода 1С ставила =0, в техподдержке сказали, что это ошибка и посоветовали пока вручную откорректировать.

Яду мне... Т.е. надо по идее и всю аренду отдельно раскидывать? Эт отчет будет на 20 листов....

[Helga17]

всё равно же в справке 2 ндфл месяц получения дохода будет стоять месяцем начисления....

[Вес`на]

Сообщение от MARIN) ну для отчетности составляю графики, отмечаю что сделано/сдано по всем. Деятельность разная, режимы н/о тоже. Были бы однотипные точно бы запуталась

[Среда]

Сообщение от Irinka.feo

Я так поняла, что доход от аренды вы начисляете вместе с зарплатой, т.е одним документом "Начисление з/пл"?

Естественно, я же себе не враг.

Сообщение от Irinka.feo

Я у себя аренду начисляю отдельно "Поступлением услуг"

У меня ЗУП

Сообщение от Irinka.feo

Ведь блоки группируются не по коду дохода, а по датам.

это надо 1Сников долбить, чтоб настраивали, чтоб по кодам.

Сообщение от Helga17

Яду мне... Т.е. надо по идее и всю аренду отдельно раскидывать? Эт отчет будет на 20 листов....

Да, по-хорошему так и надо.... Не только отчет на 20 листов, так еще и начислений в два раза больше и выплат и пошло-поехало, как снежный ком...

Сообщение от Helga17

всё равно же в справке 2 ндфл месяц получения дохода будет стоять месяцем начисления....

Кстати да, ведь там дат нету. А значит вопросы могут появиться только если на месте будут ковырять.

[Вес`на]

Сообщение от Среда А значит возьмем январь в 2 ндфл. Что там будет? Строка с кодом аренды и суммой дохода. В 6ндфл у тебя в январе должна быть запись по стр. 100 какая? Дата получения дохода. А у тебя в отчете что? 31.01... непорядок. Но я не агитирую, неизвестно как они вообще его будут для штрафа проверять. Пожуем-увидим

[Среда]

Вес`на, ага, въехала (((

Развернуть для просмотра

Сообщение от Беренис

И пусть хоть усрутся со своими проверками, ... "да пошли вы все в задницу"

[свернуть]

[Вес`на]

Среда, лично я считаю, что этот отчет, в его теперешнем виде повод для завала арбитражных судов исками, если налорги решатся по этому дацзыбао штрафовать

[Среда]

Ну за 1 квартал может и проскочим...

[Аланда]

по строке 080 - общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода; бред какой-то,как сумма в этой строке может накапливаться ?! Только ,если в ней всё-таки указывать суммы налога,которые уже невозможно удержать (такой вариант тоже рассматривался и предлагался).А поскольку ,как я поняла,последний вариант был указывать суммы НДФЛ,не удержанные за отчетный период,там будет всегда сумма НДФЛ за последний месяц отчетного периода,удержанная в следующем месяце при выплате з/п (это я рассматриваю самый простой вариант выплат только зарплат и только при своевременной выплате).Конечно,если з/п начислялась,но не выплачивалась,тогда действительно неудержанный налог будет суммироваться за весь период невыплаты з/п.А вообще могу только присоединиться к комментариям.. Это ж какой извращенный ум нужно иметь, чтобы "родить" такого уродца как форму 6-НДФЛ. Я бы даже сказала,что не сама форма "уродец",а правила заполнения бредовые.ИМХО

[экономистка]

Если даты дохода в виде з/п и мат выгоды совпадают, их писать в одну строчку или в две?

[Среда]

Если совпадают все даты - можно в один блок.

[экономистка]

Сообщение от Среда

Если совпадают все даты - можно в один блок.

Т.е. то что ставки налога разные не влияет на количество строк?
Налоговики запарятся проверять

[Arhimed.]

Сообщение от экономистка

Налоговики запарятся проверять

а Вы за них не беспокойтесь !
уверяю: не запарятся
А вот мы - запариться можем запросто: завтрива начнут письма рассылать с требованием пояснений/уточнений/.....