взаимозачет ли

[N@t]

Мы - Водоканал - работаем с единым расч. кассовым центром города.
Деньги за свои услуги они берут с нас просто - оставляют себе часть тех, которые должны были передать нам. До января 2007 это называлось вз-том. Сейчас главбух РКЦ поменяла позицию, она считает, что это был просто акт сверки, НДС перечислять по факту не хочет, от взаимозачета отказываться ей тоже в ломы. Рассудите, м.б. мне тоже пригрезилось. Не хочется терять НДС в том же периоде, когда РКЦ его платит.

[Катрин]

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=2497 по агентскому вознаграждению и взаимозачету вот здесь уже обсуждалось

[Lala]

Сообщение от N@t

Мы - Водоканал - работаем с единым расч. кассовым центром города.
Деньги за свои услуги они берут с нас просто - оставляют себе часть тех, которые должны были передать нам. До января 2007 это называлось вз-том. Сейчас главбух РКЦ поменяла позицию, она считает, что это был просто акт сверки, НДС перечислять по факту не хочет, от взаимозачета отказываться ей тоже в ломы. Рассудите, м.б. мне тоже пригрезилось. Не хочется терять НДС в том же периоде, когда РКЦ его платит.

Конечно взаимозачет, если только вы подписывали этот взаимозачет между друг другом, т.е. можете подтвердить документально. Извини те акт сверки он так и называется акт сверки.

[N@t]

Договор м/у Водоканалом и РКЦ не является агентским по сути - РКЦ предоставляет бухгалтерские услуги по сбору и обработке платежей.

[Анатолий Николаевич]

Сообщение от N@t

Договор м/у Водоканалом и РКЦ не является агентским по сути - РКЦ предоставляет бухгалтерские услуги по сбору и обработке платежей.

А какие-либо документы по факту потребления воды абонентами (извините, если терминология некорректная) имеются?

[N@t]

Сведения по потреблению воды абонентами находятся в РКЦ. У себя в БУ я начисляю задолженность за населением и отражаю оплату на основании ежемесячных справок РКЦ. На том же основании делаю проводки по задолженности (в нашу или не в нашу пользу переданных от населения денег) РКЦ, они могут перечислять как больше, так и меньше. З-ть населения на 62.1, задолженность РКЦ (за население)на 76.7, наша задолженность за их услуги на 76.5 (могло бы быть и 76.5). Вот и получается что я провожу по счетам самый настоящий вз-т. А вот в РКЦ считают по-другому. ???

[Анатолий Николаевич]

Сообщение от N@t

Сведения по потреблению воды абонентами находятся в РКЦ. У себя в БУ я начисляю задолженность за населением и отражаю оплату на основании ежемесячных справок РКЦ. На том же основании делаю проводки по задолженности (в нашу или не в нашу пользу переданных от населения денег) РКЦ, они могут перечислять как больше, так и меньше. З-ть населения на 62.1, задолженность РКЦ (за население)на 76.7, наша задолженность за их услуги на 76.5 (могло бы быть и 76.5). Вот и получается что я провожу по счетам самый настоящий вз-т. А вот в РКЦ считают по-другому. ???

Если все проходит через РКЦ, то у вас нет вариантов. Это 100% взаимозачет.

[N@t]

Как же на них тогда воздействовать, РКЦ работает со многими предприятиями, а возмущаюсь я одна.

[Анатолий Николаевич]

Сообщение от N@t

Как же на них тогда воздействовать, РКЦ работает со многими предприятиями, а возмущаюсь я одна.

Есть ИФНС, которая должна давать консультации. Опишите подробно ситуацию. Думаю, что решение будет положительное. На основании этого решения РКЦ должен признать взаимозачет.

[N@t]

Мысль такая есть, но я сомневаюсь, что разъяснения помогут - они перепишут определение из ГК, вот и все разъяснение.

[Анатолий Николаевич]

Пусть они перепишут все, что угодно. Ваша идея была не потерять НДС. Проверка за налоговой? Тогда при положительном выводе и будет все нормально. Иных вариантов пока не вижу.

[Анатолий Николаевич]

Сообщение от 444

Пусть они перепишут все, что угодно. Ваша идея была не потерять НДС. Проверка за налоговой? Тогда при положительном выводе и будет все нормально. Иных вариантов пока не вижу.

Кстати, возможно у вас есть прилагаемый документ. На всякий случай посылаю. По нему можно прорисовать точную схему взаиморасчетов.

[vsv-boss]

Сообщение от N@t

Мы - Водоканал - работаем с единым расч. кассовым центром города.
Деньги за свои услуги они берут с нас просто - оставляют себе часть тех, которые должны были передать нам. До января 2007 это называлось вз-том. Сейчас главбух РКЦ поменяла позицию, она считает, что это был просто акт сверки, НДС перечислять по факту не хочет, от взаимозачета отказываться ей тоже в ломы. Рассудите, м.б. мне тоже пригрезилось. Не хочется терять НДС в том же периоде, когда РКЦ его платит.

Друзья! Давайте вернёмся к истокам вопроса и определимся вот в чём!
Уважаемый N@t! Скажите, как оформляется факт потребления воды населением? Это могут быть квитанции в которых указано: кто выставил квитанцию, кто подал воду, сколько потребленно и на какую сумму, на чей счёт перечислять деньги.
Ваш водоконал в этих квитанциях фигурирует? И кем?
И ещё! Как у вас регистрируется количество отпущенной воды и кому выставляете счёт?
Этот вопросы для начала!

[N@t]

Вода подается Водокналом по сетям населению.
РКЦ ведет учет коммунальных услуг в полном объеме самостоятельно.
На основ их справок я начисляю задолж населению (я это уже описывала выше), т.е выставляю счета в одном экз для себя.
Население приходит в РКЦ, им выписывают квитанцию, в которой р/с -РКЦ, туда же они все оплачивают. Ежедневно РКЦ подсчивает поступившие для нас деньги и перечисляет нам на р/с.
Попутно они этими же деньгами пользуются, т. к. по договору м/у нами и ними они имеют право оставлять себе деньги в счет нашей оплаты за их услуги. Поэтому перечислять они могут любую сумму и я ежемесячно отражаю на счетах сколько они перечислили из того что должны.

[N@t]

Письмо в ИФНС написано - жду ответа. 29 марта на сайте ИФНС было выложено письмо МФ по взаимозачетам при расчетах по договорам комиссии № 03-07-15/30 от 07.03.07 опровергающее все то что мы уже читали - удержание комиссионного вознаграждения комитентом из денежных средств, предназначенных комиссионеру не является зачетом взаимных требований, т.к. расчеты осуществляются денежными ср-ми и поэтому п. 4 ст 168 НК РФ не применяется.
При прочтении ГК (договор комиссии) сомнения усиливаются: Ст. 997 ГК говорит что комиссионер вправе удержать свое вознаграждение и при этом применяется положение о зачете ст 410 ГК, т.е. по ГК удержание - зачет взаимных требований.