Налоги для ИП

[dedicorp]

Подскажите какие минимальные налоги для новых зарегистрированных ИП в 2016 году, с учетом того, что ИП зарегистрировано только для получения ЗП от другого ООО, сотрудников у ИП нет. С некоторых пор, есть информация, что минимальный налог у ИП в год составляет 45000 руб?

[MarinaAnna]

dedicorp, Если ИП будет на УСН, то все что поступит на Р\счет от других лиц, в т.ч. и от юр лица, 6%, т.е. если УСН выбрана доходы.
Плюс взносы в ПФР, взносы, ежегодно могут изменятся в большую сторону, так как фиксированные взносы в ПФР зависят от МРОТ, а федеральный МРОТ может ежегодно изменятся. В этом году взносы годовые в ПФР составляют : Фиксированная сумма взносов в фонды для ИП в 2016 году составляет 23 153,33 руб. (ФФОМС: 3 796,85 руб. + ПФР: 19 356,48).
Уплаченные взносы можно сминусовать из налога УСН.
Например: вы получили доход за год 100 000 руб. налог УСН получается 100 000 * 6% = 6000 руб. Но, вы ИП без работников и уплатили взносы в ПФР 23153.33. 6000 руб - 23153 = налог УСН не платите вообще. Т.е. у вас получится только обязанность уплатить в ПФР.

Сообщение от dedicorp

С некоторых пор, есть информация, что минимальный налог у ИП в год составляет 45000 руб?

Откуда такая информация ? Скорей всего она неверная. Кто-то слышал где звон, но не знает, откуда и как этот звон применить.

Вот если ваш доход за год составит больше 300 тыс, то тогда в ПФР нужно еще будет уплатить 1% от суммы превышения. Т.е. н-р доход составил 400 тыс, вот тогда в ПФР нужно будет еще уплатить 400 - 300 = 100 * 1% = 1000 руб.

[Аланда]

Сообщение от dedicorp ИП зарегистрировано только для получения ЗП от другого ООО, Хитрит ООО,вынуждая вас оформить ИП,чтобы не платить страховые взносы из средств организации,а вы будете вынуждены их платить уже из своих средств,да еще вести учет доходов,отчитываться в налоговую........ИМХО

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда Хитрит ООО,вынуждая вас оформить ИП,чтобы не платить страховые взносы из средств организации,а вы будете вынуждены их платить уже из своих средств,да еще вести учет доходов,отчитываться в налоговую........ИМХО Да это то, понятно, что ООО вынуждает открыть ИП, чтобы не платить взносы, будут проводить какие-нибудь услуги, типа полученные от ИП. Так многие ООО делали. Взять н-р парикмахерские, парикмахеры открывают ИП, берут в аренду место в салоне, есть клиентская база, стрижет себе клиентов, сам закупает материалы, платит за себя налоги, отчитывается, а ООО отдает определенную долю своего дохода, официально проводят как субъаренду, возможно маленькую, остальную часть отдает налом. Да и во многих сверах есть такая фишка.

[Аланда]

Сообщение от MarinaAnna Да это то, понятно это понятно нам,но dedicorp,может не представлять,на что толкает его ООО,хотя ситуация может быть совсем другой,я просто предположила,что это предложение ООО,а не собственное желание ТС. Такие темы уже были на форуме

[007serg]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если ИП деятельность свою не ведет, какие налоги обязательные должен он платить?
Заранее благодарен. Спасибо.

[ptihka]

007serg, у ИП какое налогообложение? Фиксированные страховые взносы придется платить даже если не ведется деятельность.

[007serg]

ptihka, предполагается использовать УСН 6% от доходов.

[Вес`на]

Сообщение от 007serg

если ИП деятельность свою не ведет, какие налоги обязательные должен он платить?

Сообщение от 007serg

предполагается использовать УСН 6% от доходов.

зачем открывать ИП, если заранее знаете что деятельности не будет?

Сообщение от ptihka

Фиксированные страховые взносы придется платить даже если не ведется деятельность.

[Fox120]

Сообщение от Вес`на

зачем открывать ИП, если заранее знаете что деятельности не будет?

Как зачем ? Чтоб не предоставлять отчёты и получить от ПФР счёт .. На уплату максимального взноса .. Одним словом, для спонсирования бюджета ..

[mega.terkin1987]

Здравствуйте !
У меня ИП на УСН доходы без работников, оформлено 06.2016 г.
В июне был доход 12000 руб., июле 10000 руб., август 18000 руб.
Никуда взносы не вносил и по сей день.

Вопросы :
1. Какие шаги следует сделать, чтобы закрыть 2-й квартал ?
2. При заполнении справки 2НДФЛ какова будет Сумма налога исчисленная
при

Июнь
Общая сумма дохода - 12000 руб.
Налоговая база - 12000 руб.
Сумма налога исчисленная - ??? (я думаю 720 руб.)

Июль
Общая сумма дохода - 10000 руб.
Налоговая база - 10000 руб.
Сумма налога исчисленная - ??? (я думаю 600 руб.)
август
Общая сумма дохода - 18000 руб.
Налоговая база - 18000 руб.
Сумма налога исчисленная - ??? (я думаю 1080 руб.)

Разумеется там штраф (не в курсе размера) и пеня.

[MarinaAnna]

Сообщение от mega.terkin1987

В июне был доход 12000 руб.,

Нужно было заплатить налог, вернее авансовый платеж по налогу до 25 июля, сумму 720 руб.

Сообщение от mega.terkin1987

. Какие шаги следует сделать, чтобы закрыть 2-й квартал ?

Уплатить авансовый платеж, о котором написала выше.

Сообщение от mega.terkin1987

2. При заполнении справки 2НДФЛ какова будет Сумма налога исчисленная
при

Вы не можете заполнить справку 2НДФЛ, так как вы не являетесь плательщиком этого налога.

Сообщение от mega.terkin1987

Июнь
Общая сумма дохода - 12000 руб.
Налоговая база - 12000 руб.
Сумма налога исчисленная - ??? (я думаю 720 руб.)

Да, сумма будет 720 руб, только это не НДФЛ, это авансовый платеж по налогу УСН.

За июль и август время для уплаты авансового платежа еще не подошло, авансовые платежи при УСН вы должны уплачивать раз в квартал, за 3 квартал срок уплаты будет до 25 октября. Посчитаете доходы за июль+август+сентябрь = .... вот эту сумму и умножите на 6%, ее и надо будет уплатить, но так как вы за июнь не уплатили, прибавьте еще и ее и все уплатите.

Сообщение от mega.terkin1987

Разумеется там штраф (не в курсе размера) и пеня.

Штрафа пока что никакого не будет, только пени посчитают, да и то, только после того, как вы декларацию сдадите годовую. Так что время еще не пришло пени считать.

Сейчас или в 4 квартале уплатите взносы в ПФР, и тогда общую сумму налога УСН можно будет уменьшить на уплаченные взносы, поэтому не опаздывайте с уплатой взносов в ПФР. Если вы их уплатите, то возможно сумма взносов перекроет налог УСН и УСН вообще платить не нужно будет.

На самом то деле, так как выручка за этот период была небольшая и соответственно налог УСН получается небольшой, я бы сейчас авансовые платежи платить не стала бы, лучше бы взносы в ПФР уплатила бы, а в конце года уже можно было бы и посмотреть, налог УСН то нужно вообще платить или нет, ну в крайнем случае копейки пени за неуплату авансовых платежей уплатите, когда налоговая получит декларацию, там действительно будут копейки.

[mega.terkin1987]

Спасибо.
НО:

Сообщение от MarinaAnna

Вы не можете заполнить справку 2НДФЛ, так как вы не являетесь плательщиком этого налога.

В данный момент собирабсь подавать документы на ВНЖ (Вид на Жительство) и мне нужно отчитаться в УФМС за каждый месяц (доход должен быть не менее прожиточного минимума, он есть).

Вопрос :
С 01.2016 г. по 05.2016 у меня 2НДФЛ с предприятия.
И если у меня ИП с 06.2016 г. какой документ мне в этом поможет ? Как мне показать свой доход ?

[MarinaAnna]

Сообщение от mega.terkin1987

И если у меня ИП с 06.2016 г. какой документ мне в этом поможет ? Как мне показать свой доход ?

Поинтересуйтесь в УФМС, какой им документ нужен, если вы ИП и отчетность еще не сдавали в налоговую, так как подтвердить свой доход вы сможете только копией декларации УСН. Вот там и скажите, что открыто ИП недавно, декларация годовая и поэтому она еще не сдана, возможно их устроит Книга доходов и расходов по УСН. Возможно ее можно заверить в налоговой, а может быть и так примут, без заверения, или пишите какую-нибудь справку, а в дальнейшем предоставляете им копию декларации.
Ну и плюс предоставляете им еще и 2НДФЛ, которую выдали на предприятии.

[mega.terkin1987]

Спасибо.
Еще пожалуйста вопрос :
Я фрилансер-программист.
Кассового аппарата нет, р/c нет, бланков БСО нет, т.к. заказы уже присутствовали (перебил клиентов с прошлого места работы), печать сделал неделю назад. Оплата происходила непосредственно от заказчика наличными. Он не требовал ни акта выполненных работ, ни чека.

Не возникнут ли вопросы в ИФНС, если в КУДиР вносил доходы от оплаты по договору, а не по акту выполненных работ и средства получал непосредственно от заказчика наличными :
ПРИМЕР
Получен авансовый платёж от покупателя по договору № 1 от 15.06.2016
Получена оплата от заказчика по договору № 1 от 15.06.2016

[MarinaAnna]

Сообщение от mega.terkin1987

Оплата происходила непосредственно от заказчика наличными. Он не требовал ни акта выполненных работ, ни чека.

Ну заказчик может и не требовать ни акта, ни чека. А в в данном моменте нарушаете порядок работы с наличностью.
Вы учет вручную ведете или в программе ? КУДиР как заполняете ? вручную или в бухпрограмме ?
При УСН нужен ККМ, так что при проверке, неизвестно, как налоговая себя поведет, но обычно, ИП с маленькой выручкой и со своевременной оплатой налогов, могут долго долго не проверять, а уж когда проверят, то неизвестно, оштрафуют или как ?
Сделайте хотя бы БСО, и принимайте деньги по БСО, если вы оказываете услуги физ лицам, юр лицам однозначно надо чек пробивать.

[MarinaAnna]

Сообщение от mega.terkin1987

Не возникнут ли вопросы в ИФНС, если в КУДиР вносил доходы от оплаты по договору, а не по акту выполненных работ и средства получал непосредственно от заказчика наличными :

Я же не налоговый инспектор, чтобы ответить, возникнут или нет

[mega.terkin1987]

СПАСИБО !

[akylapredator]

Здравствуйте ! У меня похожая ситуация - Нужно подтверждение доходов в УФМС.

Оформлено ИП УСН доходы от 02.2016г.
Доходов не поступало до 28.09.2016г.(ниже описано)

Существует Договор возмездного оказания услуг.
Я ИП - фрилансер - программист - исполнитель.
Физ. лицо - заказчик.

Договор вступил в силу от 11.04.2016г. и действует до 11.10.2016г.
Выплата по договору осуществляется после подписания Акта выполненных услуг (подписан 18.09.2016г.). Средства поступят на р/с не позднее 26.09.2016г. в размере 170 000 руб. 0.00 коп.

(ЭТО ТОЧНО, поскольку в договоре был прописан следующий пункт : Заказчик имеет право отказаться от своих обязанностей, а именно от оплаты по договору….до подписания акта выполненных работ). А за мной оставалось авторское право, специфика сайта, идея и бизнес-план фрилансера.

БЛА….БЛА….БЛА…..-КОНФЕДИНЦИАЛЬНОСТЬ !

P.S. №1
Заказчик хоть и кент, но портфолио и «сарафанка» в данный момент нужны как воздух.
Сумма хоть и большая, но с соизмеримостью выполненных работ ничтожна. Если б не заплатил лишился б ………….. в глазах друзей.

Вопрос :
1) Как решать вопрос с ИФНС, если р.с. был известен ИФНС с момента открытия ИП.
2) Оплата НДФЛ не фигурировала в Договоре (чего-то про это слышал)
3) Какие просрочки меня ждут ?
Еще раз : ПОДТВВРЖДЕНИЕ ДОХОДА МНЕ ВАЖНО.
3)Или подождать 01.2017г. и сделать 3НДФЛ как обычно поступал.

P.S. №2 Мне Вас посоветовали как отличного специалиста и оригинального мастера своего дела. Вы «Зевс бухгалтерии»

[Irinka.feo]

Сообщение от akylapredator

1) Как решать вопрос с ИФНС, если р.с. был известен ИФНС с момента открытия ИП.

А какой вопрос с ИФНС Вам нужно решить? Ну открыт у Вас р/сч., раз нет поступлений на него и нет других доходов, значит нет авансовых платежей по УСН.

Сообщение от akylapredator

2) Оплата НДФЛ не фигурировала в Договоре (чего-то про это слышал)

Если Вы на УСН, то Вы не являетесь плательщиком НДФЛ по доходам от данного вида деятельности.

Сообщение от akylapredator

3) Какие просрочки меня ждут ?
Еще раз : ПОДТВВРЖДЕНИЕ ДОХОДА МНЕ ВАЖНО.
3)Или подождать 01.2017г. и сделать 3НДФЛ как обычно поступал.

Если до 28.09.2016 никаких доходов не поступало, значит нет и просрочки. До 25.10.2016 заплатите авансовый платеж по УСН за 3 кв.
За 2016 г. сдадите декларацию по УСН, она и будет подтверждением Вашего дохода.
Если Вы на УСН с момента регистрации ИП, то 3НДФЛ Вам сдавать не надо, если нет других доходов