Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
19.04.2017, 17:47 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 428
Спасибо: 41
|
срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Я что-то никак не соображу:
Есть ли какие-то разъяснения – как следует поступать с суммой срах. взносов на з/плату производственного персонала – отражать ее по стр 010 или по стр 040 прил 2, к листу 02? С одной стороны - з/плата производственного персонала и страх. взносы на эту з/плату отражаются по стр 010 прил.2 к листу 02 в составе прямых расходов. С другой стороны - всю сумму страховых взносов, начисленную предприятием, нужно указывать по стр 041 прил.2 к листу 02, которая является частью стр. 040 – косвенные расходы. Так куда ее? |
20.04.2017, 12:38 | #3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 428
Спасибо: 41
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Про 041 мне и так понятно.
Я не понимаю в какой из основных строк она должна быть - 010 или 040. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
20.04.2017, 16:05 | #4 | ||
бухгалтер
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,327
Спасибо: 322
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Из приказа ФНС России от 19.10.2016 N ММВ-7-3/572@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной...
Цитата:
Цитата:
|
||
20.04.2017, 16:40 | #5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Очевидно, что если расходы прямые по УП, то они в 010 строке, а если косвенные, то в 040.
Из чего такой вывод про всю сумму страховых взносов, если написано косвенные расходы и в т.ч страховые взносы. |
20.04.2017, 16:42 | #6 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 428
Спасибо: 41
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Вот над этим всем и думаю третий день -1Ска все взносы ставит в 041
. Но это противоречит учетной политике, по которой взносы со сч. 20.01 являются прямыми расходами и должны сидеть в стр. 010 Опять кто-то что-то недодумал. Еще думаю - не станут ли они сверять чтобы 041 была не меньше чем сумма всех взносов по расчету по взносам. Последний раз редактировалось BMK; 20.04.2017 в 16:46. |
20.04.2017, 16:56 | #7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
BMK, а у в Учетной политике в Списке прямых расходов есть указание, этой самой виноватой во всем 1С, считать страховые взносы Д 20.01 К 69.ХХ прямыми расходами?
|
20.04.2017, 16:59 | #8 | ||
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
20.04.2017, 17:11 | #9 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Log_in, я так понимаю в Декларации по н/прибыль деление на косвенные и прямые в НУ, а не по экономическому смыслу и в БУ.
Прямые мы не имеем право списывать сразу, они в НЗП и за ними доп контроль, а косвенные можно сразу в уменьшение налоговой базы по НУ. Может по этой причине и хотят знать, что конкретно списываем. И со взносами действительно не все ясно, они всегда косвенные (даже Д 20) т.к поименованы в 041 или все-таки могут быть прямыми и частью с/с. |
20.04.2017, 17:13 | #10 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Раньше не так актуально было. В 041 строке были н/имущество, н/землю, акцизы, госпошлина, ФСС НСС и ПЗ. А когда взносы "ушли" в НК РФ, суммы другие и вопросы конечно есть, а логики нет .
|
20.04.2017, 17:32 | #11 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Entry, давай начнем с конца. Как думаешь, необходимо ли в своих решениях (законах) быть последовательным, и соблюдать единообразие в подходе к решению вопросов?
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
20.04.2017, 18:28 | #12 | ||
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
|
||
20.04.2017, 18:31 | #13 | ||
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
||
27.04.2017, 01:42 | #15 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Попробовала разные варианты, страховые взносы попадают в строку 041, если аналитика в НУ Налоги и взносы. Даже если в списке Прямых затрат значится проводка Д 20 К 69. А вот, если поменять аналитику НУ, например, на Страховые взносы.
То прямые, соответственно, только в 010 строке, как и должны быть. |
16.03.2018, 17:44 | #16 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
По всякому пробовала, не попадают у меня взносы в строку 41 декларации по прибыли.... Прям не знаю что делать..
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
18.03.2018, 14:10 | #17 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
MarinaAnna, посмотри еще список прямых расходов в Учетной политике.
Главное - Настройки - Учетная политика - Налоги и отчеты - Перечень прямых расходов - Страховые взносы. Тут, например, только 20 счет и взносы прямые. Остальные косвенные, например, на 26 счете уже в косвенных. И на всякий случай проверить начисление страховых взносов - статья затрат, у которой вид расходов в НУ – Налоги и сборы или Страховые взносы. Если у тебя только прямые страховые взносы, то их не будет в 041 строке, насколько понимаю. |
19.03.2018, 17:18 | #19 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: срах. взносы в новой форме декларации - стр 041
Цитата:
Т.е. показывается сколько налогов и сборов и страховых взносов сидит в строке косвенных расходов всего.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|