Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
05.08.2020, 02:54 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
Доброго времени суток! Не являюсь бухгалтером, но понадобилось составить отчеты формы BS (форма1), PL (форма2) на основании очень упрощенных данных, файл во вложении. Сижу уже не знаю какой день, может данных каких-то не хватает у меня и он не может просто сойтись. Огромная просьба, у кого есть возможность, посмотрите пожалуйста почему не сходится форма 1!
|
05.08.2020, 12:02 | #3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
Имея исходные данные -составить баланс форма 1 (в уме) не просто, надо внести все проводки, сформировать оборотно-сальдовую ведомость и т.д.
Также должны быть остатки на начало, либо операции (дополнительные), например, в вашем примере (сообщение 1) -нет покупки товара который продаёте. И соответственно, актив баланса должен быть равен пассиву, так как все операции имеют двойную запись, т.е. счёт Дебета (актив) и счет Кредита (пассив) и дальнейшая разноска в актив и пассив баланса. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
05.08.2020, 12:08 | #4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
Определитесь сначала с проводками и суммами, например
реализация: Дт 62 Кт90 сумма 43 200 000,00р Дт 90 Кт68 сумма 7 200 000,00р Дт 90 Кт 41 сумма неизвестно расходы по продаже: Дт 44 Кт ?? сумма 1 200 000,00р Дт 90 Кт 44 сумма 1 200 000,00р управленческие расходы: Дт 26 Кт??? сумма 500 000,00р Дт 90 Кт 26 сумма 500 000,00р получен кредит: Дт 51 Кт 66 сумма 12 000,00р приобретено ос: Дт 01 Кт 60 сумма 10 000,00р Дт 60 Кт 51 сумма 10 000,00р и т.д. |
05.08.2020, 12:30 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
glad
Спасибо большое что откликнулись! Сальдо на начало по условиям 0 Покупка есть в условиях Дт 41 Кт 60 сумма 24 000 000,00 р расходы по продаже: Дт 44 Кт 60 сумма 1 200 000,00р Дт 26 Кт 70 сумма 500 000,00р Дт 91 Кт 66 сумма 794,23р начислены % по кредиту Вроде бы все из условий, но актив и пассив все равно не равны... Мне кажется что-то напутала с НДС, только не могу разобраться где |
05.08.2020, 12:38 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
каким образом вы делаете свод? в главной шахматной книге?
т.е., как нас учили: расписали проводки, перенесли в главную книгу, вывели оборотно-сальдовую на конец периода -она и есть баланс |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
05.08.2020, 15:08 | #10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
Проводки согласно вашей книги (что и просила сделать)
ДТ КТ 08 60 сумма 10 000,00 а НДС? Дт 19 Кт60 01 08 сумма 10 000,00 01 60 сумма 10 000,00 -лишняя 19 60 сумма 6 800 000,00 - где Дт 41 Кт 60-сам товар? , и сумма НДС от 24 000 000,00 будет 4 800 000,00р 44 02 сумма 1 000,00 26 70 сумма 6 000 000,00 44 60 сумма 1 200 000,00 51 66 сумма 12 000,00 51 62 сумма 43 200 000,00 60 51 сумма 10 000,00 62 90 сумма 43 200 000,00 66 51 сумма 12 794,23 91 66 сумма 794,23 68 19 сумма 4 800 000,00 90 26 сумма 6 000,00 90 41 сумма 24 000 000,00 где Дт41 Кт60 сумма 24 000 000,00? 90 44 сумма 1 200 000,00 где Дт90 Кт44 сумма 1 000,00 ? 90 68 сумма 7 200 000,00 не хватает: Дт 41 Кт 60 сумма 24 000 000,00р; Дт 90 Кт 44 сумма 1 000,00 -добавьте, а также проводки по закрытию счета 90 и счета 91 - определение финансового результата (отнесение на счет 99) Последний раз редактировалось glad; 05.08.2020 в 15:15. |
05.08.2020, 15:34 | #12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
Добавляю 4 вариант, исправила проводки, добавила ОСВ (в нем высчитана прибыль по 90 и 91 сч), пересчитала баланс... Не получилось пока уровнять пассив с активом
|
05.08.2020, 19:08 | #14 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
Баланс какой-то получился, попыталась заполнить Ф2
строка 1370 Ф1 должна быть равна строке 2400 Ф2 Но у меня не получилось... Где-то значит что-то опять не так:( Люди добрые, помогите..... |
06.08.2020, 11:17 | #15 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|