Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Обучение > Обучение


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.08.2020, 02:54   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Доброго времени суток! Не являюсь бухгалтером, но понадобилось составить отчеты формы BS (форма1), PL (форма2) на основании очень упрощенных данных, файл во вложении. Сижу уже не знаю какой день, может данных каких-то не хватает у меня и он не может просто сойтись. Огромная просьба, у кого есть возможность, посмотрите пожалуйста почему не сходится форма 1!
Вложения
Тип файла: xlsx Баланс отчеты.xlsx (59.1 Кб, 207 просмотров)
Aira1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 11:35   #2
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

3 вариант
Вложения
Тип файла: xlsx 3-Баланс отчеты —.xlsx (46.0 Кб, 202 просмотров)
Aira1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 12:02   #3
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Имея исходные данные -составить баланс форма 1 (в уме) не просто, надо внести все проводки, сформировать оборотно-сальдовую ведомость и т.д.
Также должны быть остатки на начало, либо операции (дополнительные), например, в вашем примере (сообщение 1) -нет покупки товара который продаёте.

И соответственно, актив баланса должен быть равен пассиву, так как все операции имеют двойную запись, т.е. счёт Дебета (актив) и счет Кредита (пассив) и дальнейшая разноска в актив и пассив баланса.
glad вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.08.2020, 12:08   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Определитесь сначала с проводками и суммами, например
реализация:
Дт 62 Кт90 сумма 43 200 000,00р
Дт 90 Кт68 сумма 7 200 000,00р
Дт 90 Кт 41 сумма неизвестно

расходы по продаже:
Дт 44 Кт ?? сумма 1 200 000,00р
Дт 90 Кт 44 сумма 1 200 000,00р

управленческие расходы:
Дт 26 Кт??? сумма 500 000,00р
Дт 90 Кт 26 сумма 500 000,00р

получен кредит:
Дт 51 Кт 66 сумма 12 000,00р

приобретено ос:
Дт 01 Кт 60 сумма 10 000,00р
Дт 60 Кт 51 сумма 10 000,00р

и т.д.
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 12:09   #5
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Составив все проводки - могу попробовать помочь вам,

вы составите все проводки, соответственно)
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 12:30   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

glad
Спасибо большое что откликнулись!
Сальдо на начало по условиям 0
Покупка есть в условиях
Дт 41 Кт 60 сумма 24 000 000,00 р
расходы по продаже:
Дт 44 Кт 60 сумма 1 200 000,00р
Дт 26 Кт 70 сумма 500 000,00р
Дт 91 Кт 66 сумма 794,23р начислены % по кредиту
Вроде бы все из условий, но актив и пассив все равно не равны... Мне кажется что-то напутала с НДС, только не могу разобраться где
Aira1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 12:35   #7
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Aira1981, вот и собирите все проводки по условию, пропишите их и будем смотреть что получается
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 12:38   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

каким образом вы делаете свод? в главной шахматной книге?
т.е., как нас учили:
расписали проводки, перенесли в главную книгу, вывели оборотно-сальдовую на конец периода -она и есть баланс
glad вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.08.2020, 13:24   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Не совсем уверена насчет НДС от покупки ОС..
Шахматка вот такая получилось
Вложения
Тип файла: xls shahmatnaya_vedomost_1.xls (30.5 Кб, 253 просмотров)
Aira1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 15:08   #10
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Проводки согласно вашей книги (что и просила сделать)

ДТ КТ

08 60 сумма 10 000,00 а НДС? Дт 19 Кт60
01 08 сумма 10 000,00
01 60 сумма 10 000,00 -лишняя
19 60 сумма 6 800 000,00 - где Дт 41 Кт 60-сам товар? , и сумма НДС от 24 000 000,00 будет 4 800 000,00р
44 02 сумма 1 000,00
26 70 сумма 6 000 000,00
44 60 сумма 1 200 000,00
51 66 сумма 12 000,00
51 62 сумма 43 200 000,00
60 51 сумма 10 000,00
62 90 сумма 43 200 000,00
66 51 сумма 12 794,23
91 66 сумма 794,23
68 19 сумма 4 800 000,00
90 26 сумма 6 000,00
90 41 сумма 24 000 000,00 где Дт41 Кт60 сумма 24 000 000,00?
90 44 сумма 1 200 000,00 где Дт90 Кт44 сумма 1 000,00 ?
90 68 сумма 7 200 000,00



не хватает:
Дт 41 Кт 60 сумма 24 000 000,00р;
Дт 90 Кт 44 сумма 1 000,00 -добавьте,


а также проводки по закрытию счета 90 и счета 91 - определение финансового результата (отнесение на счет 99)

Последний раз редактировалось glad; 05.08.2020 в 15:15.
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 15:17   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

08 60 сумма 10 000,00 а НДС? Дт 19 Кт60
Я его включила вот сюда
19 60 сумма 6 800 000,00
Дт 90 Кт 44 сумма 1 000,00 - амортизация?
Aira1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 15:34   #12
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Добавляю 4 вариант, исправила проводки, добавила ОСВ (в нем высчитана прибыль по 90 и 91 сч), пересчитала баланс... Не получилось пока уровнять пассив с активом
Вложения
Тип файла: xls 4 вариант.xls (40.5 Кб, 252 просмотров)
Aira1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 16:46   #13
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Исправила 44 счет, пересчитала прибыль...
Вложения
Тип файла: xls 4 вариант.xls (41.0 Кб, 249 просмотров)
Aira1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2020, 19:08   #14
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2020
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Баланс какой-то получился, попыталась заполнить Ф2
строка 1370 Ф1 должна быть равна строке 2400 Ф2
Но у меня не получилось... Где-то значит что-то опять не так:(
Люди добрые, помогите.....
Вложения
Тип файла: xlsx 4 вариант с усл.xlsx (38.6 Кб, 192 просмотров)
Aira1981 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.08.2020, 11:17   #15
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Цитата:
Сообщение от Aira1981 Посмотреть сообщение
08 60 сумма 10 000,00 а НДС? Дт 19 Кт60
Я его включила вот сюда
19 60 сумма 6 800 000,00
НДС с 10 000,00р = 2 000,00р (20%)
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.08.2020, 11:18   #16
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

Aira1981, скажите какой вариант посмотреть?
дайте проводки + шахматку
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.08.2020, 11:19   #17
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Баланс не сошелся: актив не равен пассиву

в каком файле посмотреть?
glad вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:41. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot