Декларация по УСН

[АльбинаТ]

Вес`на, огромное спасибо.

[Сибирячка]

Милые дамы, вопрос не совсем по теме, но надеюсь ответите. УСН 15%, раздельный учет. расходы берутся пропорционально выручки. пропорции складываются в разрезе кварталов разные. пересчитать погоду или следует так и оставить? спасибо

[Luna]

Здравствуйте! Наше предприятие находится на УСН (15%). Собираемся сдавать декларацию за 2009 год. В налоговой помимо декларации требуют реестр расходов. Правомерно ли Это? Чем мы сможем мотивировать, если это не правомерно?

[НатальяА1978]

Если у вас убытки были по 2009 году, то обычно требуют и реестр и пояснительную записку и комиссия будет. А если нет убытков, то ... не представляю зачем им это.

[Luna]

Вот и я думаю зачем? А требуют. Говорят, что с них требуют.

[Vesta-audit]

Luna, Абсолютно правомерно.

[Luna]

Но в налоговом кодексе этого нет.

[Vesta-audit]

Luna, Но книгу доходов и расходов вы обязаны зарегистрировать в налоговой

[Luna]

Это все у меня есть. Впринципе мне скрывать нечего, просто оччень интересно. Нас заставляют соблюдать требования кодекса, а сами их не соблюдают. Вот и все.

[ТаткаTatka]

Очень любопытно! Я исхитрилась и вышла на единый налог (увеличила доходы списанием просроченной кредиторской задолженности). Лучше уж заплатить, чем напрашиваться на камералку. Но в 1 квартале у меня были только расходы, налоговая захочет реестр? Это КУДиР? Или где-то отдельно можно распечатать реестр расходов? У меня 1С 7.7.

[Vesta-audit]

ТаткаTatka, Лучше уж заплатить, чем напрашиваться на камералку.

[Lali]

посмотрите, пож. мои расчеты ООО (УСН 6%)
стр. 030 - прочерк
стр. 040 - 22260 руб. (доход был 371000 руб.)
стр. 050 - 22260 (доходов не было)
стр. 060 - прочерк

стр. 210 - 391660 руб.
стр. 260 - 23500 руб.
стр. 280 - 3000 руб.

стр. 060 - прочерк.

стр. 070 - 1500 руб.
Налог заплатили 23165, следовательно переплатили 1500 руб.
Ее нигде не отражаем, эта сумма будет висеть переплатой на нашем лицевом счете.
Правильно ли все посчитано и заполнено?!

[Lali]

И еще вопрос, судя по моим расчетам, мы переплатили налог.
Но возмещать его не хотим. Можно показать в строке 280 не полную сумму уплаченных взносов ОПС, а только в том размере, чтоб к возмещению не было налога?

[Vesta-audit]

Lali, Да можно, только не пойму почему 1500 руб. По-моему 2665 руб., может быть я ошибаюсь конечно.

[Вес`на]

Lali, а за полугодие и 9мес. ПФР не платили получается? Тогда всё верно, кроме стр.70
стр.70 в вашем примере 22260-(23500-3000)= 1760
а в лицевом счете у вас будет переплата 23165-20500= 2665

[Lali]

Сообщение от Вес`на

Lali, а за полугодие и 9мес. ПФР не платили получается? Тогда всё верно, кроме стр.70
стр.70 в вашем примере 22260-(23500-3000)= 1760
а в лицевом счете у вас будет переплата 23165-20500= 2665

Спсибо! Разобралась!

[Olga_buh]

Подскажите пож. такой вопросик :"Налогоплательщик имеет право в следующие налоговые периоды включить сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, в расходы при исчислении налоговой базы" Так вот эта разница раньше показывалась в декларации (за 2008 год) по строке 030, а сейчас куда ее ставить??

[meshmar]

Суммы нельзя перекидывать т.к. 1% и 15% имеют разные КБК. Советую 1% перечислить, написать письмо в налоговую с просьбой зачесть авансы 2009 года в счёт предстоящих в 2010 году. Если налоговая не вредная,то пойдёт Вам навстречу,если вредная,то эти авансы должны пойти в зачёт расходов в 2010 году.

[Vesta-audit]

Olga_buh, Заплатить 1%, а 15% будет висеть переплатой на карточке налогоплотельщика, учтете в следующем году.

[odly]

Скажите пожалйста, у нас УСН 6%, в декларации в строках 030, 040, 050 сумма ставится начисленные 6% или начисленные 6%- уплаченный ОПС??? меня переклинило