Формулы для расчета декларации по прибыли.

[lily747]

Veselenochka, позвольте задать Вам еще вопрос! выручка по ндс за 1 и 2 квартал (их сумма) должна ровняться выручке в декларации по налогу на прибыль за 1-е полугодие?
у меня НДС за 1 кв 7 816 935, за 2 кв 7 006 658 (их сумма 14 823 593), а выручку по налогу на прибыль я показала 14 350 372, я нашла неучтенный доход в размере 473 221, таким образом я подаю корректировку по налогу на прибыль где увеличиваю доходы от реализации на неучтенную сумму и получается налог к доплате!
правелен ли ход мысли моей??? я очень надеюсь на Ваш ответ!!!

[Veselenochka]

Сообщение от lily747

выручка по ндс за 1 и 2 квартал (их сумма) должна ровняться выручке в декларации по налогу на прибыль за 1-е полугодие?

да, должны равняться

[jeny]

Veselenochka, Здравствуйте, строка 290 = стр. 180 (1 квартал), каким образом она у меня обнуляется? Никак не могу я понять. Убрала стр.210 в декларации за 1 кв. в результате увеличилась строка 270 к уплате( на сумму стр.210)

[Veselenochka]

Сообщение от jeny

Veselenochka, Здравствуйте, строка 290 = стр. 180 (1 квартал), каким образом она у меня обнуляется? Никак не могу я понять. Убрала стр.210 в декларации за 1 кв. в результате увеличилась строка 270 к уплате( на сумму стр.210)

jeny, если вы авансы не платите теперь ежемесячные - у вас 290 строка будет равна НУЛЮ.

[jeny]

Обязанность уплачивать авансовые платежи возникает когда за предыдущие четыре квартала выручка превышает 10 млн. именно за 4 кв.? я имею ввиду не по месяцам считать правильно? Если за 4кв., то получается, что выручка с 01.04.10-31.03.11 у еня 77444847/4=19361211, то есть уже превышает, а значит обязанность такая возникает уже с начала 2 квартала, правильно? Так значит и показатель строки 290 остается прежним. Простите за тупость, но вот приходится разбираться во всем самой за неимением счетного работника.

[Veselenochka]

давайте вы сначала определитесь надо вам авансы платить или нет. и если не надо то с какого периода, а если надо, то тоже с какого.

[Veselenochka]

за предыдущий год с 01,01,10 по 31,12,10выручка сколько была?

[jeny]

за предыдущий год выручка была 33256000/4=8314000 авансы не платим. с 01.04.10 по 31.03.11-77444000/4=19361000, получается обязанность уплачивать авансовые платежи возникает со 2 кв.2011г.

[jeny]

у меня сложилось такое впечатление, что они уменьшили на сумму аванс.платежей в 1 кв., а увеличить сумму к уплате забыли....Ну прям вот по цифрам прибыль за 1 кв. = 632027*20%=126406 к уплате за 1 кв. Я по декларации за 9 мес уплатила в 1 кв.авансовые платежи 53075, в декларации соответственно по стр.270 показала 73331, а должна была по идее не заполнять строку 210, и по стр.270 показать 126406 и уплатить ее же. Так вот они налог к уплате уменьшили на сумму авансов, а увеличить сумму к уплате разве не нужно тогда?

[Veselenochka]

Сообщение от jeny

авансы не платим.

отлично. поэтому строка 210 будет пустая, а строка 290 должна быть равна строке 180

Сообщение от jeny

получается обязанность уплачивать авансовые платежи возникает со 2 кв.2011г.

поэтому если брать первый квартал - у вас в налоговой ПЕРЕПЛАТА.

[Veselenochka]

Сообщение от jeny

у меня сложилось такое впечатление, что они уменьшили на сумму аванс.платежей в 1 кв., а увеличить сумму к уплате забыли....Ну прям вот по цифрам прибыль за 1 кв. = 632027*20%=126406 к уплате за 1 кв. Я по декларации за 9 мес уплатила в 1 кв.авансовые платежи 53075, в декларации соответственно по стр.270 показала 73331, а должна была по идее не заполнять строку 210, и по стр.270 показать 126406 и уплатить ее же. Так вот они налог к уплате уменьшили на сумму авансов, а увеличить сумму к уплате разве не нужно тогда?

ну? вы же 53075 уплатили? то есть вы заплатили за 1 квартал все те же 126406 (73331 налог и 53075 авансы)

[jeny]

да все верно, на 30.03 переплата 53075, 31.03 начислен налог 126406 к уплате 73331 согласна. тогда вопрос почему эта переплата висит у меня до сих пор. По их справке я вижу, что они уменьшили в 1 кв. налог на сумму аванс.платежей, а сумма начисленного налога у них осталась прежней 73331

[Veselenochka]

Сообщение от jeny

31.03 начислен налог 126406

Сообщение от jeny

а сумма начисленного налога у них осталась прежней 73331

так какой налог все-таки начислен?

[jeny]

смотрите налог начислен 126406- аванс.платежи =73331 к уплате. То есть эта сумма у меня фигурировала по стр.270 налог на прибыль к доплате. Судя по их справке они начислили 73331, потому что уплаченные мною ав.платежи были уменьшены., а налог к доплате не увеличен. То есть это якобы переплата до сих пор у меня висит, именно на сумму ав.платежей. Видимо мне нужно сдать уточненку, где показать по стр.270 всю начисленную сумму налога 126406, чтобы они доначислили эту разницу. Я просто пытаюсь понять, верно ли я мыслю

[Veselenochka]

Сообщение от jeny

смотрите налог начислен 126406

где он начисилен?


jeny, вы лицевой счет в налоговой видите или вы предполагаете что там?

[jeny]

вижу выписку по расчету с бюджетом, вижу, что уменьшили налог на сумму аванс.платежей 53075, и вижу, что начислено 73331, а не 126406

[Veselenochka]

Сообщение от jeny

вижу выписку по расчету с бюджетом, вижу, что уменьшили налог на сумму аванс.платежей 53075, и вижу, что начислено 73331, а не 126406

Сообщение от jeny

Я просто пытаюсь понять, верно ли я мыслю

правильно вы мыслите

[jeny]

то есть по состоянию на 19.10 я также вижу, что висит переплата именно на эти суммы.... Спасибо, очнь мне помогли! Что посоветуете, сдать уточненку?

[Veselenochka]

Сообщение от jeny

Что посоветуете, сдать уточненку?

да, видимо авансы в таком случае они могут снять сами, а налог наверное без налплата не изменить

[jeny]

ой спасибочки вам огромное!