Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Зарплатные налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 28.04.2016, 06:08   #1461
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 14.05.2015
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

На семинаре в налоговой сказали главное, чтобы сходился НДФЛ по строке 140 с тем что уплатили по факту. Т.е. ставьте 208. А отпускные ставьте 1839, потому что может на момент выплаты они составляли 1600, кто знает, может зарплату закрывали, средний заработок увеличился и увеличились отпускные.
Сухой вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 06:37   #1462
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2016
Сообщений: 22
Спасибо: 0
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

А остаток отпускных 1839-1600=239 и п.н. 31 с них в з/п
Ната17 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 06:41   #1463
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2016
Сообщений: 22
Спасибо: 0
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Сухой Посмотреть сообщение
На семинаре в налоговой сказали главное, чтобы сходился НДФЛ по строке 140 с тем что уплатили по факту. Т.е. ставьте 208. А отпускные ставьте 1839, потому что может на момент выплаты они составляли 1600, кто знает, может зарплату закрывали, средний заработок увеличился и увеличились отпускные.
Спасибо, еще вопрос

Просто получаются разные периоды 1600 выплатили 10.01.16 в январе, о доплату отпускных в з/п января 15.02.16 . И все равно ставить начислено в январе правильно т.е 1839??
Ната17 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.04.2016, 10:25   #1464
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

мне вот че подумалось...
ЗП мы платим 2 раза в месяц.... под эти же даты подгоняем выплаты б.л. и отпускных. НДФЛ платим 1 раз в месяц вместе с выплатой второй части ЗП...

ну и на кой я буду плодить выплаты в разделе 2?
примем все промежуточные выплаты б.л. и отпусков как аванс... (первая часть выплаты ЗП)
аванс отдельной строкой выделять не нужно.

короче...
ставлю во втором разделе 3 строки.
100 31,12,2015 130 ЗП за декабрь

100 31,01,2016 130 ЗП за январь

100 29,02,2016 130 ЗП за февраль


и все на этом....
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:27   #1465
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Helga17
 
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Подскажите, пожалуйста, если вычетов больше, чем сам доход, указывать всё это счастье во 2 разделе или нет? 1С не ставит)) У сотра 3 детей вычеты 5 800, отпускные 2000. соответственно НДФЛа нет.. как быть?
Helga17 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:30   #1466
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

у меня часть декабрьской ЗП выплачена в феврале...
НДФЛ перечислен в январе...
я вот думаю.... если я эту выплату не буду афишировать, а просто "спрячу" в январе... какой тут криминал?
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:31   #1467
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

вот еще подборка.... http://e.glavbukh.ru/article.aspx?aid=458308
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:40   #1468
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Helga17 Посмотреть сообщение
если вычетов больше, чем сам доход,
это их АРИФМЕТИЧЕСКИ (читай: в уме) их больше. В учёте применяешь их в предлах полученного дохода
не могет быть такого что доход 1,000, а вычетов дали 2,800
имел право на 2,800 , но поскольку доход 1,000 , то из 2,800 применилось только 1,000


Цитата:
Сообщение от Helga17 Посмотреть сообщение
У сотра 3 детей вычеты 5 800, отпускные 2000. соответственно НДФЛа нет.. как быть?
в этом месяце применяешь вычет 2000
в следующих месяцах, когда появица доход с бОльшими суммами предоставишь вычетов столько что бы их было (5800 * кол-во месяцев с начала года)
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.04.2016, 10:44   #1469
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение


в этом месяце применяешь вычет 2000
в следующих месяцах, когда появица доход с бОльшими суммами предоставишь вычетов столько что бы их было (5800 * кол-во месяцев с начала года)
но не больше чем его ЗП с начала года....
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:44   #1470
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Helga17
 
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
это их АРИФМЕТИЧЕСКИ (читай: в уме) их больше. В учёте применяешь их в предлах полученного дохода
не могет быть такого что доход 1,000, а вычетов дали 2,800
имел право на 2,800 , но поскольку доход 1,000 , то из 2,800 применилось только 1,000



в этом месяце применяешь вычет 2000
в следующих месяцах, когда появица доход с бОльшими суммами предоставишь вычетов столько что бы их было (5800 * кол-во месяцев с начала года)
это понятно))) там 3 дня и ндфл по концу месяца из зп+отпускные нормально удержался... просто нужно ли эти отпускные отдельной строкой показывать? бред вообще...
Helga17 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:47   #1471
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Helga17 Посмотреть сообщение
это понятно))) там 3 дня и ндфл по концу месяца из зп+отпускные нормально удержался... просто нужно ли эти отпускные отдельной строкой показывать? бред вообще...
ты их как выплачивала?
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:47   #1472
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

мну вот это ... напрягает

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Нужно ли в расчете 6-НДФЛ отражать доходы, освобождаемые от налога?

Помимо доходов, с которых удерживается НДФЛ, налоговые агенты выплачивают работникам доходы, освобождаемые от НДФЛ на основании ст. 217 НК РФ.
В Порядке заполнения расчета по форме 6-НДФЛ (утв. приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@) не уточняется, нужно ли указывать в расчете такие доходы.
ФНС России выпустила письма от 23.03.2016 № БС-4-11/4900@ и № БС-4-11/4901, в которых разъяснила, что доходы, освобождаемые от НДФЛ в соответствии со ст. 217 НК РФ, в расчете по форме 6-НДФЛ не отражаются.
и смотрю я в контрольные соотношения

Цитата:
3.1 "строка 020" по соответствующей ставке ("строка 010") = сумме строк "Общая сумма дохода" по соответствующей ставке налога справок "2 НДФЛ" с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и "строк 020" по соответствующей ставке налога ("строка 010") приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом (соотношение применяется к "6НДФЛ" за год)
так всегда в 2-НДФЛ в =Общем доходе= указывали всю сумму МП (например) и рядом справа необлагаемую часть (при МП был код необлагаемый 503)
и в итог внизу в графе =Общая сумма дохода= сумма отражалась ОБЩАЯ (до вычитания необлагаемых)

ну и как тогда в конце года 2-НДФЛ с 6-НДФЛ сойдётся если сейчас МП просто выкинуть ?

(тут поговорим или отдельно создать темку ?)
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:51   #1473
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Helga17 Посмотреть сообщение
просто нужно ли эти отпускные отдельной строкой показывать?
ну по стандарту нужно делить
ибо срок уплаты у з/платы и отпускных - разный
по з/плате - след день за выплатой
по отпуску - послед число того месяца когда выплатили


Цитата:
Сообщение от Helga17 Посмотреть сообщение
бред вообще...
ну это место - ещё не такой уж и бред
хотят видеть анализ до какого числа нужно было уплатить, и когда уплатили на самом деле
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 10:51   #1474
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
мну вот это ... напрягает



и смотрю я в контрольные соотношения



так всегда в 2-НДФЛ в =Общем доходе= указывали всю сумму МП (например) и рядом справа необлагаемую часть (при МП был код необлагаемый 503)
и в итог внизу в графе =Общая сумма дохода= сумма отражалась ОБЩАЯ (до вычитания необлагаемых)

ну и как тогда в конце года 2-НДФЛ с 6-НДФЛ сойдётся если сейчас МП просто выкинуть ?

(тут поговорим или отдельно создать темку ?)
я укажу всю МП и в ЗП, и в вычете....
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 11:17   #1475
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Helga17
 
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Добрый зануда Посмотреть сообщение
ты их как выплачивала?
8 февраля на карту перечислили, 29 начислили зп.
т.е. по идее ставить:

100 08.02.2016 2000
110 08.02.2016 0
120 29.02.2016 0

а потом уже про зп.... или как? или эти 2 тр в весь февраль показать и всё....
Helga17 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 11:35   #1476
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Ната17 Посмотреть сообщение
Подскажите, есть такая ситуация н.р отпускные начислили 1839 п.н.239 к выдаче 1600, а выдали так 1600 ,а п.н. 208 ,что делать. Можно ли в 6 ндфл начисление подогнать под подоходный выплаченный? Т.е так якобы начислили строка 130 1600
Строка 140 208 ,
а остаток п.н. 239-208=31 перечислили в з.п. или налоговики увидят что мы перечислили отпускные 1600. Как лучше поступить?
Я бы ставила в строку 130 сколько выплатили и в 140 соответственно уплаченный с этой суммы НДФЛ.
Когда будет выплата остатка, тогда будет новый блок второго раздела.


Цитата:
Сообщение от MarinaT Посмотреть сообщение
но вот если ни декабрьская зп ни зп в первом квартале не выплачивалась, какие даты указывать и указывать ли вообще?
"стопятисотый" раз: во втором разделе указываются только завершенные операции. Когда будет выплата - в том периоде и укажете.
мозоль уже на клавиатуре одно и то же повторять
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 11:38   #1477
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Helga17 Посмотреть сообщение
8 февраля на карту перечислили, 29 начислили зп.
т.е. по идее ставить:

100 08.02.2016 2000
110 08.02.2016 0
120 29.02.2016 0
начислили з/п 100 29.02.2016 / 130 2000 (я так поняла это выплаченная сумма?)
выплатили з/п 110 08.02.2016 / 140 НДФЛ
скор для НДФЛ 120 09.02.2016
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 11:47   #1478
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Helga17
 
Регистрация: 14.11.2009
Сообщений: 657
Спасибо: 1
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

это отпускные его, т.е. у меня будет по февралю 2 записи, типа я ему сначала отпускные отдала 2000 (а так как детей куча, то ндфл не с чего), а 29 уже зп, и вот тут ндфл уже. Как-то так: 100 08.02.2016 2000
110 08.02.2016 0
120 29.02.2016
а потом: 100 29.02.2016 12000
110 04.03.2016 1066
120 05.03.2016
вычет 5800
Helga17 вне форума   Ответить с цитированием

Старый 28.04.2016, 13:11   #1479
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Добрый зануда Посмотреть сообщение
ЗП мы платим 2 раза в месяц.... под эти же даты подгоняем выплаты б.л. и отпускных.
это ты подгоняешь, а не мы
Цитата:
Сообщение от Добрый зануда Посмотреть сообщение
примем все промежуточные выплаты б.л. и отпусков как аванс..
очумел? Ты с больняков и отпускных НДФЛ должен уплатить не позднее последнего дня в месяце. При проверке мало не покажется
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.04.2016, 13:17   #1480
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: 6-НДФЛ

[QUOTE=Вес`на;1096265]это ты подгоняешь, а не мы

очумел? Ты с больняков и отпускных НДФЛ должен уплатить не позднее последнего дня в месяце. При проверке мало не покажется[/QUOTE]

в месяце чего?
начисления или выплаты?
мы все равно не перечисляем НДФЛ кусками.... так зачем я буду им подсказывать где у меня косяки?
а нагреть меня на 500 ре за недостоверный отчет всегда найдется.... нужно принять за факт, что 500 ре - это вступительный и ежепериодный взнос за обязанность сдачи 6НДФЛ....

вот если убедю шефа платить НДФЛ кусками.... если деньги на это появятся.... вот тада и буду честным....
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:42. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot