книга покупок и книга продаж

[nenaika]

присоединяюсь к этому вопросу

[наида]

НДС сдается поквартально.Следовательно книги покупок и книги продаж также должны быть за квартал. Но для вашего же удобства , при больших объемах, вы можете отслеживать НДС помесячно..так сказать для себя

[Innoch]

Сообщение от MadMax

Может я невнимательно читал, но так и не понял: книга покупо/продаж формируется и печатается за каждый месяц?

Может сейчас что-то изменилось, но раньше мы делали каждый месяц (когда были на ОСНО)

[Innoch]

Сообщение от наида

НДС сдается поквартально.Следовательно книги покупок и книги продаж также должны быть за квартал.

А, вот почему мы каждый месяц делали раньше - раньше мы ежемесячно платили НДС.

[Юлия Александровна]

Подскажите, пожалуйста)
У нас налоговая база по НДС по отгрузке...точнее сказать, по оказании услуг. Часть покупателей оплачивает по факту.
Соответственно дата оплаты для некоторых четов-фактур не стоит в книге продаж.
Так и должно быть???

[Юлия Александровна]

Апчхи, Скажите, пожалуйста, а счета-фактуры нужно к книге продаж\покупок подшивать?...
я думала их журналом можно...

[Юлия Александровна]

Апчхи, Все, спасибо)
все прочитала в этом обсуждении

[Djull]

Здрасьте!!!!
по-поводу сч/ф понятно. Подшиваем мы их к журналы полученных/выставленных сч/ф.
А вот по-поводу печати организации???
Надо журнал сшить нитками и с оборотной стороны приклеить листочек "Сброшуровано, пронумеровано, скреплено печатью_____ страниц"????
Спасибо))

[Юлия Александровна]

Djull, Надо)
Причем, вэтом обсуждении об этом тожеупоминается

[Djull]

Спасибо....я просто так не делала....думала, что книги у меня масенькие и делать так не надо....теперь переделаю все, что правильно было))
Спасибо))

[Юлия Александровна]

Innoch,
наида,
Умные люди, подскажите, пожалуйста...Формирую книгу покупок, а у меня в графе 8а, так,где сумма без НДС стоят прочерки..причем именно по полученным услугам... Как быть?
Это так и должно быть?
или может галочку где-нить нужно поставить???
Прога 1С7.7
Спасибо)

[Юлия Александровна]

И еще вопрос...
В книге покупок не отражается дата оплаты полученных товаров, хотя я уже все оплатила...в этом месяце...

[A_85]

Здравствуйте! подскажите, пожалуйста, НОУ , платные образ услуги. НДС не облагаются. Мы должны выписывать с/ф "без НДС" . Правильно? Соответственно, право на вычет не имеем. Книгу покупок и продаж все равно надо вести? и нужно ли нам выделять на 19 сч "входной" НДС? (кроме образ услуг никакой деятельности не планируем).
физ.лицам тоже выписывать с/фактуру?
спасибо!

[glad]

Насколько я знаю, что организации, которые не облагаются НДС счета-фактуры выписывать не обязаны. Входной НДС включайте в стоимость покупки, услуги. Книги покупок продаж тоже не ведутся.

[Yana]

При заполнении графы "Покупатель", "ИНН", "КПП" в книге продаж что указывать в розничной торговле? Строку заполняем один раз в день в соответствии с Z- отчетом.

[Валерия]

Скажите пожайлуста в каком виде нужно представить выписку из книги продаж? (Для ИФНС, встречная проверка). По-моему я такого ни делала выписку из книги продаж. В произвольной форме написать что, в книге продаж есть запись по выданной счет фактуре в адрес конрагента?
Спасибо!

[Валерия]

Сообщение от Валерия

Скажите пожайлуста в каком виде нужно представить выписку из книги продаж? (Для ИФНС, встречная проверка). По-моему я такого ни делала выписку из книги продаж. В произвольной форме написать что, в книге продаж есть запись по выданной счет фактуре в адрес конрагента?
Спасибо!

Извините. Свой вопрос снимаю.

[Иrisha]

Валерия, я делала выписку из книги покупок и продаж по встречной камералке. В табличном варианте отключила "только просмотр" и удалила все строки, кроме той, которые были нужны по встречной проверке. Оставила и итоговые суммы, чтобы можно было увидеть мою базу для начисления и сравнить с декларацией. А в заголовке написала вместо "книга покупок": "выписка из книги покупок за такой-то период".

[RetailChain]

Сообщение от A_85

Здравствуйте! подскажите, пожалуйста, НОУ , платные образ услуги. НДС не облагаются. Мы должны выписывать с/ф "без НДС" . Правильно? Соответственно, право на вычет не имеем. Книгу покупок и продаж все равно надо вести? и нужно ли нам выделять на 19 сч "входной" НДС? (кроме образ услуг никакой деятельности не планируем).
физ.лицам тоже выписывать с/фактуру?

В соответствии с нормами 21 Главы НК РФ ваша организация является налогоплательщиком НДС.

Статьей 149, пунктом 14 операции по оказанию "услуг в сфере образования по проведению некоммерческими образовательными организациями учебно-производственного (по направлениям основного и дополнительного образования, указанным в лицензии) или воспитательного процесса, за исключением консультационных услуг, а также услуг по сдаче в аренду помещений" освобождаются от налогообложения НДС.

В соответстветствии со статьей 168 НК РФ, пункта 5 : "При реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения), а также при освобождении налогоплательщика в соответствии со статьей 145 настоящего Кодекса от исполнения обязанностей налогоплательщика расчетные документы, первичные учетные документы оформляются и счета-фактуры выставляются без выделения соответствующих сумм налога. При этом на указанных документах делается соответствующая надпись или ставится штамп "Без налога (НДС)".


Т.е. на Вас распростаняется обязанность выписывать счета-фактуры и соблюдать порядок, установленный 914-м постановлением в полном объеме.

Однако, учитывая, что потребителями ваших услуг являются физические лица (школьники и их родители) следует руководствоваться пунктом 7 статьи 168 НК РФ, где сказано:
"При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы".

[Валерия]

Сообщение от Иrisha

Валерия, я делала выписку из книги покупок и продаж по встречной камералке. В табличном варианте отключила "только просмотр" и удалила все строки, кроме той, которые были нужны по встречной проверке. Оставила и итоговые суммы, чтобы можно было увидеть мою базу для начисления и сравнить с декларацией. А в заголовке написала вместо "книга покупок": "выписка из книги покупок за такой-то период".

Спасибо Иrisha я все именно так и сделала. Спасибо!