отчет и налог по упращенке

[Julija2756]

Подскажите пожалуйста. Весь 2007 год по упращенке сдавали 0 отчет. В декабре было движение денег. Что сдавать в январе, марте и когда платить налог. Спасибо.
Добавляю. Мы ИП, зарплата на ЕНВД, везде "отчетались", беспокоит УСН

[kalina]

А вы кто? ООО или ИП? Зарегистрированы, как работодатель? Начисляли ли зп?

[20 Овечек]

У нас только в 4 квартале было движение, зп начислялась, мы ЗАО на упрощенке.

[kalina]

Завтра последний день сдачи отчетности в ФСС.- оплачивать так же, как ОПС (см.ниже)
20 января - декларация по среднесписочной численности
до 1 марта - отчет по персонифицированному учету в ПФ
до 30 марта - отчет в эл. форме по НДФЛ. - оплаты по мере выплаты зп
до 31 марта - декларация по УСНО - оплата до 31 марта
до 30 марта - декларация по взносам на обязательное пенсионное страхование - до 15 числа месяца, следующего за месяцем начисления (в январе за декабрь).

[20 Овечек]

А НДС же еще?

[kalina]

Упрощенцы не являются плательщиками НДС. А вы что, выписывали покупателям счет-фактуры и выделяли в них НДС?

[20 Овечек]

мы не выписывали. нам выписывают с выделенным НДС. Это нормально?

[kalina]

Вам выписывают плательщики НДС (ОСНО). - это нормально. Этот НДС вы должны включать в расходы, если у вас доходы минум расходы. Но это только в КДиР. Но ни отчитываться по НДС и возмещать из бюджета - не имеете права.

[20 Овечек]

КДиР? То есть мы все равно по НДС должны отчитываться в той же форме, что и ОСНО?

[kalina]

Забудьте о декларациях по НДС. У вас их нет.
У вас УСНО 6% или 15% и какой вид деятельности?
КДиР - это книга доходов и расходов.

[Julija2756]

Добавляю. Мы ИП, ЗП на ЕНВД, везде отчитались, беспокоит только УСН, потому что в первый раз.Спасибо.

[kalina]

По УСНО, как я уже писала, надо отчитаться до конца марта. И налог за 2007год платить до конца марта.
А вот зп и др. затраты надо делить. Так называемый раздельный учет.
Ст.346.18 п.8 НК:
8. Налогоплательщики, переведенные по отдельным видам деятельности на уплату единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в соответствии с главой 26.3 настоящего Кодекса, ведут раздельный учет доходов и расходов по разным специальным налоговым режимам. В случае невозможности разделения расходов при исчислении налоговой базы по налогам, исчисляемым по разным специальным налоговым режимам, эти расходы распределяются пропорционально долям доходов в общем объеме доходов, полученных при применении указанных специальных налоговых режимов.

[Julija2756]

kalina, большое спасибо. Я объясню ситуацию. Мы на ЕНВД, оказываем услуги населению и работники выполняют именно эту работу. Наш ИП купил товар и перепродал. Деньги через банк. Налог получается по УСН, так как от юридического лица. Работников к этому никак не привязать и я запуталась, надо делить или нет в итоге. А можно их провести только по ЕНВД.

[anytkin1]

Сообщение от kalina

Забудьте о декларациях по НДС. У вас их нет.
У вас УСНО 6% или 15% и какой вид деятельности?
КДиР - это книга доходов и расходов.

А аренда? Если муниципальная, то, к сожалению, про НДС забыть нельзя.

[20 Овечек]

kalina, спасибо за разъяснения. Мы на 15%, по виду деятельности присвоили код 73.10 по ОКВЭД

Как правильно оформлять КДиР? А то март на носу :(

[Султан]

А движение денег в декабре было только по зарплате? Или были поступления выручки тоже?
Если было только по зарплате, то необходимо так же сдать нули в отчете. Единственное необходимо произвести оплату взносов на обязательное пенсионное страхование граждан на каждого работника. Если помимо зарплаты были поступления выручки, то необходимо оплатить налоги, не позднее срока представления отчета по деятельности. И платить в зависимости от выбранного Вами объекта налогообложения (6% с доходов, либо 15% с доходов, уменьшенных на величину расходов.)

[fantazy]

Сообщение от anytkin1

А аренда? Если муниципальная, то, к сожалению, про НДС забыть нельзя.

Если аренда муниципальная, то надо сдавать декларацию по НДС, где надо заполнить раздел 2.

[kalina]

Julija2756, если ваш ИП не подал заявление на УСНО, то вся деятельность, не попадающая на ЕНВД, попадает под ОСНО. НДС, НДФЛ - 13% и проч.
Но там тоже раздельный учет. Если операции были в декабре, надо отчитаться по НДС до 21 января.

[kalina]

20 Овечек, давайте чуть позже на эту тему. Если забуду - пишите в личку.

[Аська]

Kalina, у нас тоже упрощенка 15%. сейчас сижу и ломаю голову, что сдавать, делаю это в первый раз, а по прошлогодним отчетам не могу сообразить.
декларация по взносам на обязательное пенсионное страхование не могла в программе Налогоплат. 4.10 скопировать в следующий период, т.е. из 3 кв. не могла скопир. в 4? там какая -то другая форма, не 1151065?