Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 15.01.2008, 20:45   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.11.2006
Сообщений: 50
Спасибо: 0
По умолчанию Взаимозачет

В декабре организация "А " оказала услуг организации "Б" на сумму 236000 (в т.ч. НДС 36000), в том же месяце "Б" продала "А" материалы на сумму 118000 ( в.ч. НДС 18000). Взаимозачет в декабре месяце провести не успели (из-за позднего прихода накладных) и будем проводить в январе.
Может "А" взять в декабре в зачет сумму НДС по материалам (18000)? Или потом придется востанавливать эту сумму и платить пени.
NNR вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.01.2008, 23:46   #2
дир, просто дир
 
Аватар для vsv-boss
 
Регистрация: 14.01.2007
Адрес: Нижегородчина
Возраст: 58
Сообщений: 30,990
Спасибо: 245
Отправить сообщение для vsv-boss с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Взаимозачет

Цитата:
Сообщение от NNR Посмотреть сообщение
В декабре организация "А " оказала услуг организации "Б" на сумму 236000 (в т.ч. НДС 36000), в том же месяце "Б" продала "А" материалы на сумму 118000 ( в.ч. НДС 18000). Взаимозачет в декабре месяце провести не успели (из-за позднего прихода накладных) и будем проводить в январе.
Может "А" взять в декабре в зачет сумму НДС по материалам (18000)? Или потом придется востанавливать эту сумму и платить пени.
Легко! Если есть входящий сч-ф.
И поиском воспользуйтесь. Эта тема очень подробно обсуждалась.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения"
Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно.
vsv-boss вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2008, 00:12   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.11.2006
Сообщений: 50
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Взаимозачет

В декабре я делаю такие проводки:
10 60 100000 получены материалы
19 60 18000
68 19 18000

62 90,1 236000 оказаны услуги
90,3 68 36000

В январе

60 62 100000 взаимозачет
51 62 36000 получен НДС
60 51 18000 перечислен НДС
51 62 100000 получен остаток за оказанные услуги?
Поскажите, где я ошиблась?
А с другой стороны, какую сумму я буду отражать в строке 240 Налоговой декларации по НДС за январь? Или надо сторнировать сумму 18000, которую я взяла в зачет в декабре + пени?

Последний раз редактировалось NNR; 16.01.2008 в 00:36.
NNR вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.01.2008, 00:49   #4
дир, просто дир
 
Аватар для vsv-boss
 
Регистрация: 14.01.2007
Адрес: Нижегородчина
Возраст: 58
Сообщений: 30,990
Спасибо: 245
Отправить сообщение для vsv-boss с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Взаимозачет

Цитата:
Сообщение от NNR Посмотреть сообщение
А с другой стороны, какую сумму я буду отражать в строке 240 Налоговой декларации по НДС за январь? Или надо сторнировать сумму 18000, которую я взяла в зачет в декабре + пени?
Если вы взаимозачёт и перечисление взаимозачётного НДС сделали друг другу в одном налоговом периоде, что и сам взаимозачёт, то 240-у строку декларации заполнять не надо и восстанавливать НДС тоже. И вообще, не надо ничего отражать в декларации по НДС в в таких ситуациях.
Ещё раз советую поиском воспользоваться, мы там столько понаписали и писем МФ привели....
Не хочется снова...
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения"
Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно.
vsv-boss вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
И снова взаимозачет 2007 Джина Общая система налогообложения (ОСНО) 13 30.08.2011 10:28
НДС взаимозачет 2007 Nasty_ps Общая система налогообложения (ОСНО) 25 09.02.2008 21:44
опять взаимозачет? Veselenochka Общая система налогообложения (ОСНО) 10 28.06.2007 19:01
Взаимозачет при банкротстве контрагента inna82 Налоги и право. Юридические вопросы. 4 19.06.2007 17:20
вексель во взаимозачет дарина Общая система налогообложения (ОСНО) 4 29.12.2006 00:09


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:22. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot