Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
03.12.2014, 15:27 | #401 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Buh_Iv, вам нужно смотреть лист 02 (Расчет налога на прибыль).
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
03.12.2014, 15:47 | #402 |
статус: бухгалтер
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Строка 020 у нас всегда пустая. Я добавила строки из листа 2 с доходами, расходами и прибылью.
Я вообще-то подала корректировки, и их даже все приняли. Одно но: я их подала с учётом авансов, которые не надо было начислять. Пришла выписка с л/с из ФНС, сегодня вечером смотреть буду! Возможно, исчезла недоимка. Иначе фин.дир и глав.бух меня уволят, найдут и разорвут Последний раз редактировалось Buh_Iv; 03.12.2014 в 15:57. |
03.12.2014, 15:54 | #403 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Buh_Iv, у вас выручка за 9 мес нарастающим итогом??) и если приплюсовать к этой смме выручку чисто за 4 кв 12 года и разделить на 4 превышения нет лимита??)
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
03.12.2014, 15:59 | #404 |
статус: бухгалтер
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Ну да, нарастающим итогом. Нарастающим итогом (0+1 млн+8,8 млн+64,6 млн)/4 = 18,6 млн. в квартал, т.е. больше 10 млн. То есть превышение есть. Но это по итогам года, то есть за 1 кв 13, 2 кв 13, 3 кв 14, 4 кв 14. Фактически деятельность не велась до июня, движений не было даже по р/с
|
03.12.2014, 16:04 | #405 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Buh_Iv, так как может быть по стр 010 сумма 10537583, если у вас 1+8,8+64,6 (это сумма за 9 месяцев) = 74,4
я так понимаю 0- выручка за 4 кв 12 год 1 млн - за 1 кв 13 год 8,8 млн - 2 кв 13 год 64,6 -3 кв 13 год ТАК???
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
03.12.2014, 16:14 | #406 |
статус: бухгалтер
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Нет, получается по 0 - это 4 кв 12 и 1 кв 14, 1 млн - это 2 квартал 14, 8,8 млн - это 3 кв14, 64,6 - это 4 кв 14
|
03.12.2014, 16:23 | #407 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Buh_Iv, мы с вами хотим выйти нужно ли вам авансы в 13 году, поэтому дайте данные за 3 (9 месяцев) кв 13 год , за год 13 ( 4 кв) нарастающим итогом
Затем 1,2,3, кв 14 года.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
03.12.2014, 17:04 | #408 | |
статус: бухгалтер
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Цитата:
01.01.13 - 31.03.13 - 0 01.01.13 - 30.06.13 - 1996554,38 01.01.13 - 30.09.13 - 10537582,57 01.01.13 - 31.12.13 - 25446170,66 01.01.14 - 31.03.14 - 8426735,54 01.01.14 - 30.06.14 - 18111056,99 01.01.14 - 30.09.14 - 30796839,62 |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
03.12.2014, 17:17 | #409 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
ну вот у вас выходит если возьмете декларацию за 6 мес 13 год по стр 010 1996554
за 9 мес 13 год 10537583 год 25446171 1 кв 14 года 8426736 полугодие - 18111057 9 мес 14 г - 30796840 т.е у вас в 1 квартале 2014 г уже должны начисляться авансы на 2 кв 14 года. превышен лимит Еще мне нужны строки 030 и 040 раздела 02 (расчет налога на прибыль) это расходы и внереализационные расходы, чтоб выйти на ваши авансы.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
Сказали спасибо: | Buh_Iv (04.12.2014) |
03.12.2014, 17:28 | #410 | |
статус: бухгалтер
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Цитата:
LiGro, спасибо Вам огромное за то, что Вы так со мной разбираетесь! Без Вас я бы уже сделала |
|
04.12.2014, 11:18 | #411 |
статус: бухгалтер
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
LiGro, вообще сегодня пришла выписка из ФНС с л/с, с переплатой Меня не растерзают финдир и главбух!
Но мне всё равно нужна Ваша консультация, я так жду, так жду, спасибо Вам огромное за такой ликбез |
04.12.2014, 12:16 | #412 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Смогу только после 13-00. Попробуем вместе разобраться по цифрам , а там потом сами посмотрите какие цифры вы с декларации указывали!!
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
04.12.2014, 15:41 | #413 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Buh_Iv, вот что получилось. Вообще авансовые платежи в 13 году у вас спорные. Если брать из расчета ( выручка за 4 кв/4, то вы не выходите за пределы.) Поэтому в 13 году и не должны показывать. Получается в декларации за 9 месяцев 13 года:
стр 180=83507 (190=8351, 200=75156) все. Никаких авансов. Га год 2013 : стр 180=202752 стр 270=11924 стр271=107321 Это если без авансов. Хотя некоторые считают что выручку надо считать именно поквартально. Где то уже такое мы обсуждали ( примеры даже приводили что выручку считаем именно 4 предшествующих кваратал / 4, не превышает 10 млн спим спокойно). Дальше 14 год. 1 кв декларации стр 180 = 151116 (270 =15112, стр271=136004) все больше никаких строк, так как вы за 13 год авансы не показываете. Полугодие, вот здесь пошло превышение и показываем авансы на 3 кв. полугодие стр 180 = 276824 стр 210=151116 стр220=15112 стр230=136004 стр270=12570 стр271=113138 Авансы на 3 кв стр 290=125708 стр300=12570 стр310=113138. 9 месяцев. стр 180=452552 стр 270=5003 стр 271= 45017 остальное правильно. Но не забывайте вы авансы должны были платить по сроку в 14 году. Но я так понимаю у вас была переплатпа. Вообщем вот как то так. Но может кто еще выскажет мнение по поводу авансов в 13 году (Момент спорный) Но в НК и в примерах ( с расшифровкой склоняются к суммарной выручке, как и я) вот пример расчета Пример За 2011 год доходы от реализации организации составили 42 млн. рублей, в том числе: за 1 кв. – 12 млн. руб., за 2 кв. – 7 млн. руб., за 3 кв. – 8 млн. руб., за 4 кв. – 15 млн. руб. Поскольку в среднем за квартал доходы от реализации составили 10,5 млн. руб. (42 : 4), то в течение 1-го квартала 2012 года организация должна уплачивать ежемесячные авансовые платежи. В 1 квартале 2012 года доходы от реализации составили 9 млн. руб., за 4 квартала подряд (2, 3, 4 кв. 2011 г. и 1 кв. 2012 г.) – 39 млн. руб. (7 + 8 + 15 + 9), то есть в среднем за квартал 9,75 млн. руб. (39 : 4). Следовательно, в течение 2-го квартала 2012 года организация не должна уплачивать ежемесячные авансовые платежи. Проверку на соблюдение критерия для освобождения от уплаты ежемесячных авансов организация должна проводить по окончании каждого квартала.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
05.12.2014, 12:59 | #414 |
статус: бухгалтер
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
LiGro, спасибо огромное. Даже не знаю, как Вас поблагодарить! Вы мне очень помогли и даже вдохновили, после наездов налоговой работать расхотелось. А теперь хочется во чтобы то ни стало разобраться в нашем учете.
|
05.12.2014, 13:07 | #415 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Buh_Iv, удачи вам. Проверяйте ваши уточненки.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
22.01.2015, 17:12 | #416 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Добрый день. Никак не могу разобраться какую сумму поставить в графу 210 лист 2 декларации на прибыль за год. По формуле в начале темы получается: гр. 180 за 9 мес+ гр 290 за 9 мес...
У меня за 9 мес гр 290 отрицательная (я ее не заполняла). Т.е. получается в 210 за год должна быть сумма из гр 180 за 9 мес. За 9 мес. налог к уменьшению. Но! в декларации за 6 мес. графа 290 у меня заполнена-3000000. И в декларации за 9 мес. гр 210= гр 180 за 6 мес + гр 290 за 6 мес.= 6000000. Не нужно ли в гр. 210 за 1 год написать ту же цифру, что и в графе 210 за 9 мес-6000000? Заранее спасибо за ответ |
22.01.2015, 18:10 | #417 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
Наталья Громова, у вас что авансовые платежи ( ежемесячные ) по налогу??
это у вас что простите такой налог????
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
23.01.2015, 10:33 | #418 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
У меня во втором квартале выручка привысила 10 млн руб. И в третьем квартале я, сооствественно, платила ежемесячные платежи. По итогам третьего квартала у меня был налог к уменьшению и авансовые в четвертом кварталея уже не платила..
Да, у меня налог за год 3 500 000 рублей. По итогам второго квартала был 3 400 00, по итогам 3-го квартала 3 300 000.. Подскажите, какую сумму поставить в графу 210 за год.. Если за третий квартал я авансовые ежемесячные не платили и был налог к уменьшению, а за второй квартал платила ежемесячные.. Или формула стр 210 год= стр 180 за 9 мес + стр 290 за 9 мес подходит для любых случаев? |
23.01.2015, 10:47 | #419 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
вы можете расписать ваши строки за декларации за 2 и 3 кв. с сумами. начиная с 180 стр
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
23.01.2015, 11:31 | #420 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Формулы для расчета декларации по прибыли.
1-й квартал:
стр 180 =507 753 стр 210= 0 налог к доплате (50775 и 456978) стр 290 - не заполняю, вырука меньше 10 млн 2-й квартал: стр 180 =3 590 521 стр 210= 570 753 налог к доплате (308277 и 2774491) стр 290= 3 082 768 3-й квартал: стр 180 =3 582 506 стр 210= 6 673 289 налог к уменьшению (309078 и 2781705) стр 290= отрицательная - не заполняется |
Метки |
декларация по прибыли |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Ежемесячные авансы по прибыли (составление декларации) | Елена_С | Общая система налогообложения (ОСНО) | 13 | 23.10.2008 13:11 |
Заполнение расчета по ЕСН | StiLe | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 17.10.2008 11:19 |
Комиссия банка, как отразить в декларации по прибыли | Катюша | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 12.07.2007 19:54 |
Новые декларации по НДС и прибыли | Наталья Михайловна | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 30.05.2007 08:32 |
таблица расчета ГСМ | Анна | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 24.08.2006 08:40 |