Снова проводки и прочее.

[Entry]

Пункт 3 - Как я вами писала, что в вашем примере речи про 71 нет и так можно, но раз не просят, то это лишнее и можно платить Поставщику напрямую из кассы 60-51, но вы по всей видимости по своему оставили ответ 71-50, 60-71 т.е перемудрили.

Пункт 26 - я вам дала комментарий, по какой причине в Кредиторской задолженности.
У нас два счета 62.1 - расчеты с Покупателями (62.1-90.01 = дебиторка) и 62.2 - авансы от Покупателей (51-62.2 = кредиторка).
См. комментарий "51-62 не сказано за что, значит аванс и отражаем в Кредиторской задолженности в пассиве".
Вот это и надо было сказать вашему проверяющему. Если бы указали в задании, что за отгрузку №ХХХ, то тогда это постоплата и мы бы в дебиторке отразили и погасили долг по отгрузке. Из задания не ясно, что хотят. Написано просто оплата т.е может и аванс. И в других пунктах писали конкретно, что оплата за отгрузку в пункте таком-то, следовательно делаем вывод, что это принципиально в данном примере.

Пункт 21 - Также вам даны комментарии в проводках. Счет 75 активный, сальдо закрывается в ноль по проводкам, поэтому в Дебиторах - "01-75 счет 75 активный, отражен и Д и К в таблице Дебиторы в активе".
По хорошему некорректно вообще даны эти две таблицы Дебиторы и Кредиторы. Т.к надо под каждый счет свою таблицу и там выводить сальдо по счету. Можно было бы еще так в Дебиторах Д 75, в Кредиторах К 75 и потом взаимозачет Д 75 К 75 - но это абсурд такое просить от вас в этой задаче. Можете пояснить свой вариант и предложить еще один с взаимозачетом. На высоту полета не влияет тк счет 75 сальдо не имеет, просто обороты прошли.

По % также читаем "51-58 100000р, 51-76 10000р, 76-91.01 10000р / счет 76 активно-пассивный, отражен и Д и К в таблице Дебиторы в активе, сальдо может быть и по Д и по К у этого счета, но тк закрывается в ноль, все равно с какой стороны отразить". Опять можно Д в дебиторах, К в кредиторах и потом взаимозачет. Но, сальдо ноль и поэтому на баланс не влияет.

А что там с "неправильной" выручкой, чем закончилась история?