Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
14.03.2009, 07:17 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.03.2009
Адрес: Барнаул
Возраст: 40
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
Проверьте пожалуйста проводки!!!
Проверьте, пожалуйста и подскожите где ? Заранее благодарна!!!
10 Выписка с расч.счета за 16.12.05г. Списано с расч.счета: А)в оплату за выполнение работы по охране труда для цехов основного производства 200 20 60; 60 51 Б)в оплату счетов за работы по охране труда общезаводского назначения 80 25 60; 60 51 В)в оплату счетов по содержанию заводской лаборатории 400 23 60; 60 51 11 Выписка с расч.счета за 18.12.05г. А)оплачено с расч.счета ОАО «Сигнал» за сталь листовую Платежное поручение №32 от 18.12.05г. перечислено на расч.счет в том числе НДС: 120000 51 51 Б)зачислена на расч.счет депонированная з/плата 5 000 51 50 12 Выписка с расч.счета за 19.12.05г. Произведена частичная оплата счета №25 от 02.12.05г. ОАО «Алтранс» за автоуслуги 24 000 51 62 13 Выписка с расч.счета за 20.12.05г. А)зачислен на расч.счет платеж по счету №13 от 18.12.05г. от ОАО «Спектр» 300000 51 62 Б)перечислен аванс по договору ОАО «Сигнал» в счет будующей поставки материалов 30 000 62 51 В)кассиром получено по денежному чеку №498381 для выплаты з/платы за декабрь 40 000 50 51 14 Выписка с расч.счета за 22.12.05г. Погашена с расч.счета кредиторская задолженность ООО «Зенит» 70 000 62 51 15 Выписка с расч.счета за 25.12.05г. А)по платежному поручению списаны платежи за соц.страхование 20 000 69 51 Б)по платежному поручению в бюджет перечислены налоги, удержанные с з/платы 15 000 68 51 В)произведен платеж в погащение задолженности по кредиту 5 000 67 51 16 Акцептованы счета поставщиков за полученные от них материалы: А)с/фактура №17 от 02.12.05г. ОАО «Сигнал» Получена медь листовая в количестве 10тонн. 100000 15 60 НДС по счету 20 000 19 60 Б)с/фактура №25 от 02.12.05г. ОАО «Алтранс» за автоуслуги по доставке меди 30 000 15 60 НДС по счету 6 000 19 60 В)с/фактура №56 от 05.12.05г. ОАО «Прибор» за полимерные материалы 60 000 15 60 НДС по счету 12 000 19 60 17 Приходуются на склад полученные материалы по учетным ценам80000 10 15 18 Отражаются отклонения в стоимости приобретенных материалов (сумму определить) 20 000 16 15 19 Отпущено за отчетный период сырья и материалов по учетным ценам: А)цехам основного производства по требованию накладной формы № М-11 от 10.12.05г. медь листовая в количестве 87тонн На изготовление изделия А На изготовление изделия Б 20 10 Б)на обслуживание оборудования основного производства 25/1 10 В)на содержание зданий, сооружений и инвентаря основного производства 20 10 Г)на текущий зданий основного производства 23 10 Д)ремонтно-механическому цеху на выполнение заказа №1 по капитальному ремонту оборудованию основных цехов заказа №2 по текущему ремонту оборудования основных цехов 25/1 10 е)на содержание оборудования ремонтно-механического цеха 25/1 10 ж)на содержание зданий ремонтно-механического цеха 25/2 10 з)на текущий ремонт зданий ремонтно-механического цеха 25/2 10 и)заводоуправлению на содержание и текущий ремонт зданий общезаводского назначения 26 10 20 Списываются отклонения в стоимости материалов (операция 18) Суммы определить, рассчитав % отклонений. 20 16 21 Отпущено за отчетный период топливо: А)на отопление цехов основного производства 20 10/3 Б)на отопление ремонтно-механического цеха 26 10/3 В)на отопление здания заводоуправления 26 10/3 Итого: 22 Начислена заработная плата: А)рабочим по производству изделий А Изделий Б Б)производственным рабочим ремонтно-механического цеха за Заказ №1 Заказ №2 70 20 В)обслуживающему персоналу цехов основного производства: Рабочим по содержанию производственного оборудования Руководящим работникам Рабочим по содержанию зданий и сооружений Рабочим, связанным с работой по охране труда 70 23 Г)обслуживающему персоналу ремонтно-механического цеха: Служащим и специалистам Рабочим по содержанию и эксплуатации оборудования 70 25 Д) персоналу заводоуправления Специалистам и служащим управления 70 26 Е)рабочим за время ежегодного отпуска за счет резерва ? ? Ж)рабочим за время нетрудоспособности ? ? Итого: 23 Начислен единый соц.налог. 70 69 24 Удержан налог из з/платы работников предприятия 15 000 69 70 25 Акцептован счет Энергосбыта за электроэнергию: А)на обслуживание цехов основного производства 20 60 Б)на обслуживание ремонтно-механического цеха 25 60 В)на освещение цехов основного производства 23 60 Г)на освещение ремонтно-механического цеха 25 60 Д)на освещение зданий общезаводского назначения 26 60 26 Начислена амортизация: А)производственного оборудования основных цехов (заполнить ведомость начисления амортизации) 02 20 Б)производственного оборудования ремонтно-механического цеха 02 25 В)зданий и сооружений основных цехов 02 23 Г)зданий и сооружений ремонтно-механического цеха 02 25 Д)зданий и сооружений общезаводского назначения 02 26 27 Утвержден авансовый отчет №39 от 18.12.05г. коммерческого директора Филимонова В.И. командировочное удостоверение №230 от 10.12.05г.поездка в г.Москву, цель поездки заключение договора на поставку комплектующих изделий для электроприборов: А)стоимость проездных документов (авиабилеты) Б)проживание в гостинице (квитанция) В)суточные Отметки о выбытии из г.Барнаула 10.12.05г. из г.Москва 14.12.05г. отметки о прибытие в г.Москву 11.12.05г. г.Барнаул 15.12.05г. -на сумму затрат отнесенных на себестоимость продукции (рассчитать) -на сумму НДС -(заполнить командировочное удостоверение, авансовый отчет) ? ? 28 Утвержден авансовый отчет Иванова С.П. №40 от 18.12.05г. Приобретены запасные части к автомобилю. Расходы подтверждены кассовыми и товарными чеками 5 700 25 71 |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Расчет ЕНВД Проверьте, пожалуйста | cassiopeya | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 6 | 30.09.2011 15:16 |
Проверьте! пожалуйста расчет пени. | Olga_Moscow | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 19.02.2009 14:59 |
Проверьте, пожалуйста, мои исправительные проводки | НатаСПБ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 30.10.2008 15:26 |
Проверьте меня, пожалуйста! (ЕНВД) | Анн@ | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 6 | 14.03.2008 07:37 |
Проверьте меня пожалуйста! | pusk | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 5 | 05.03.2008 11:22 |