остаток по Дт 19 счета

[Ольгунчик]

Сообщение от Марина Августовна

Должна быть с-ф на на 100 руб, в т.ч. НДС. Надо было внести в книгу покупок, но вы уже опоздали, из-за 15 рублей, уточненку сдавать не следует.Теперь всю сумму отнесите на 91.02 - 100 руб., т.е НДС включите в стоимость, тогда на 19 счете не будет остатка.

У меня есть счет-фактура,и она как авансовая в книге покупок есть.
Я просто еще вручную делала операцию:
Дт 19.03 Кт 60.01 НДС -15,25 руб.
Дт 91.02 Кт 60.01 - 84,75 руб.
убрала позицию по НДС и остатка по Дт 19 нет.

Получается,что у меня ордер на списание сформировал Дт 60.02 Кт 51 на сумму 100 руб.
Операция вручную: Дт 91.02 Кт 60.01 на сумму 84,75 руб.
Счет-фактура на аванс в книге покупок (формирование записей книги покупок) Дт 68.02 Кт 76.ВА на сумму 15,25 руб.
Правильно ли у меня все сделано или я что-то упустила?