сдача отчета с отрицательным сальдо

[DDDguy]

Сообщение от sous

они отразили вашу задолженность

дт 91,2 кт 60 300
дт 60 кт 51 200

всегда расходы на услуги банка списывал прямой проводкой
дт 91,2 кт 51 300
в данной ситуации, как я вас понял, на 60м счете останется 100 руб
как потом быть с ними? когда поступят деньги например на расчетный счет
я делаю проводку дт 60 кт 51 100
так?