Научите. Подскажите.

[MarinaAnna]

Сообщение от Маринфо

2) Госпошлину за лицензию (Д97) тоже ежемесячно списывать, как и саму лицензию?
На какой счет?

Лицензия относится на 97 счет это расходы будущих периодов, туда же отнести стоимость госпошлины, то есть она войдет в состав стоимости лицензии.
Например: лицензия стоит 20 тыс + 1 тыс госпошлина, срок действия лицензии 1 год, приобрели ее 1 января.
Значит на 97 счет пойдет сумма Дт 97 = 21000 руб, сумма лицензии и госпошлины оплачена.
Сумма ежемесячного расхода будет 21000/12= 1750 руб.
Эта сумма будет списываться ежемесячно в расходы Дт 20 (или 26) Кт 97, так же эта сумма будет попадать в КУДиР, если у вас УСН (доходы минус расходы), если у вас УСН (доходы 6%), то ваши расходы вообще никого не волнуют.

Сообщение от Маринфо

на ком. вознаграждение. Они нам его перечисляют.

Получается, что у вас посреднический договор с оператором связи, ваш доход составляет только комиссионное вознаграждение ? Если так то вы начисляете свои 6% только после того, как оператор перечислит вам это ком вознаграждение. Других доходов вы не имеете, т.е. с клиентами в принципе не работате, т.е. клиенты вам денег на р\счет не перечисляют ?

Сообщение от Маринфо

Составляем акт и выписываем счет на комиссию за свои услуги.

Составляете акт и счет оператору ? Н-р эти документы сделали в марте, а деньги пришли от оператора вам в апреле. При УСН доходы, доход считается когда пришли деньги на р/с. Если деньги на р/с в марте не приходили, то и налог не платите, а платить его будете во втором квартале, т.е. до 20 июля.