резерв на оплату отпусков

[Bryaz]

Хорошо, тогда я цифры маленько изменю, чтобы подойти к интересующему меня вопросу:
Резерв на 31 12 2011?
Кредит счета 96 - 300 000

Кредит счета 96 Все начисленные отпуска за 2012г - 700 000
Дебет счета 96 все использованные отпуска за 2012г - 1 300 000
тогда у меня не Кр а

Дебет счета 96 на 31 12 2012г 300 000; и еще нсть неиспользованный отпуска на конец 2012 г.