Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
22.07.2015, 13:17 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
|
Корректировка баланса УСН 6%
Всем доброго и продуктивного дня!
Очень нужен от вас совет, сама не разберусь... Организация на УСН 6%. Я пришла место прежнего бухгалтера и решила перейти с 1С7.7 в 8.3. Начала переносить остатки, выявила столько ошибок и расхождений, что волосы дыбом встают)) Начнем по порядку: 1. на 00 счете висит дебетовый остаток 100000 с копейками. 2. по кассе остаток с минусом (130 тыс) 3. висит задолженность у сотрудников перед организацией на конец года (похоже на то, что з/п выплатили с кассы, а з/п начислить забыли) 4. не полностью закрывается (и никогда не закрывался полностью)26 счет 5. взносы... это отдельная песня, в отчетности одни цифры, в программе совсем другие 6. не соблюдается равенство валюты баланса (на 1,5 млн почти) И все это дело тянется года с 2009 (каждый год цифры немного варьируются). И вот что мне с этим делать теперь? Как работать? Хочу сдать корректировочный бух баланс за 2014, там все выровнять с 84 счетом, но почитала на форумах, что вроде как уже поздно сдавать, утвержденный собственниками баланс не уточняется, а утверждается не позднее 4 мес со дня окончания финансового года. |
22.07.2015, 13:36 | #2 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Цитата:
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
||
22.07.2015, 13:43 | #3 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Спасибо, что так быстро откликнулись!
Цитата:
В сданном балансе по кассе остаток ноль, по 00 счету цифры не отражаются в балансе, а равенство соблюдено, только непонятно каким образом. Видимо, баланс частично "нарисован" как и в предыдущих периодах. |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.07.2015, 13:48 | #4 |
Азазелька
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Я бы остатки только перенесла в новую базу , и остатки взяла из сданного баланса, а не из базы...
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
22.07.2015, 13:58 | #5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
|
22.07.2015, 14:28 | #6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
ВикЧ, вы не переносите базу из семерки в восьмерку, а вручную внесите данные баланса, а далее уже нужно смотреть, что получится. Сойдутся ли у вас акты сверки с данными ФНС, контрагентов и фондами. Все это придется собрать
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
22.07.2015, 14:37 | #7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Вес`на, я и перенесла, с ФСС сверилась, с ИФНС тоже. Данные не сходятся с теми, что перенесла.
И что делать с разницей между активом и пассивом не знаю, все остатки перенесла, а на 00 счете вылезли эти 1,5 млн разницы... Вот и хотела в 2014 году сделать корректировку, списать разницу на 84 счет, чтобы в 2015 был чистенький и ровный баланс, а не тот, что "дорисовывать" приходится |
22.07.2015, 14:45 | #8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
а я вам говорю, НЕ переносите. Зачем вам эта белиберда?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.07.2015, 14:46 | #9 | |||
Азазелька
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Цитата:
Цитата:
Цитата:
данные берите из баланса, сданного в ИФНС, там бы не приняли, если бы актив с пассивом не шел)
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
|||
22.07.2015, 15:12 | #10 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Цитата:
Понятное дело, баланс ровный, но как понять, где она выровняла цифры и за счет чего? Искать ошибки в начиленных налогах и взносах в такой базе себе дороже, так, например, в данных из ФСС у нас небольшая задолженность на начало 2015 года, в базе пипец полный (прошу прощения), куча каких-то остатков, хвостиков и наша задолженность перед фондом не каких-то безобидных 5 тысяч, а все 40 с хвостиком. И по з/п я пыталась руками свести - не получилось. |
|
22.07.2015, 15:15 | #11 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
попробуте плясать от обратного. Т.е. внесите данные фондов, налоговой, контриков, задолженность по ЗП, УК соответственно и посмотрите чем будет отличаться ваш баланс от сданного
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
22.07.2015, 15:17 | #12 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
ВикЧ, проще все хвосты по сверкам 31.12.14г действительно убрать на 84 счет в т.ч и нулевой счет закрыть. В бух (налоговую) отчетность вы все равно будете переносить данные за последние 2-3г с бумажных носителей, которые сдали в ИФНС (фонды), а не из программы. Надо, чтобы 15г хотя бы был адекватным по оборотам и с корректным исходящим сальдо.
|
22.07.2015, 18:26 | #13 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Отличается тем, что на 00 счете у меня (как внесла нормальные остатки, то есть по данным сверок), висит 1,6 млн((((
Вот и хотела в 2014 нераспределенную прибыль сделать на эту сумму меньше и пересдать баланс, чтобы 2015 начать как говорится с чистого листа) |
22.07.2015, 18:29 | #14 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Цитата:
Но как я поняла, это уже без вариантов? По срокам я уже не успеваю сдать корректировочный баланс? Да и, наверное, это внимание налоговиков к себе только привлечь? |
|
22.07.2015, 18:41 | #16 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
ВикЧ, я склоняюсь к корректировкам 31.12.14г. Уточненной бух отчетности нет, мы все должны исправить в периоде обнаружения ошибок. Но, бывают и исключения - ваш случай именно такой. Тащить эти несоответствия в 15г просто смысла нет.
Все выравнивайте через 84 прямо в воде остатков т.к в итоге на этот счет все и уйдет, промежуточные проводки просто не нужны. Сдадите бух отчетность №2 за 2014г вместе с 2015г, срочности в этом нет никакой. Если не стоит вопрос о срочном распределении дивидендов. |
Сказали спасибо: | ВикЧ (22.07.2015) |
22.07.2015, 18:56 | #17 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
Цитата:
И как понять "бух отчетность №2"? Вы имеете ввиду корректировочный баланс? |
|
22.07.2015, 18:59 | #18 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Корректировка баланса УСН 6%
ВикЧ, корректировочного баланса не может быть по текущему законодательству, но тем не менее налоговая его принимает и иногда даже сама просит предоставить. В 1С такая опция есть, поэтому да имею в виду корректировочный баланс.
Придираться не к чему, нашли ошибку и исправили ошибку в БУ. Налоговую интересует ваш налоговый учет и полнота уплаты налогов, а также своевременная сдача отчетности. То, что вы уточнили бухгалтерский показатели - в этом нет ничего ужасного. |
Сказали спасибо: | ВикЧ (22.07.2015) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|