Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 22.07.2015, 13:17   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Корректировка баланса УСН 6%

Всем доброго и продуктивного дня!
Очень нужен от вас совет, сама не разберусь...
Организация на УСН 6%.
Я пришла место прежнего бухгалтера и решила перейти с 1С7.7 в 8.3.
Начала переносить остатки, выявила столько ошибок и расхождений, что волосы дыбом встают))
Начнем по порядку:
1. на 00 счете висит дебетовый остаток 100000 с копейками.
2. по кассе остаток с минусом (130 тыс)
3. висит задолженность у сотрудников перед организацией на конец года (похоже на то, что з/п выплатили с кассы, а з/п начислить забыли)
4. не полностью закрывается (и никогда не закрывался полностью)26 счет
5. взносы... это отдельная песня, в отчетности одни цифры, в программе совсем другие
6. не соблюдается равенство валюты баланса (на 1,5 млн почти)
И все это дело тянется года с 2009 (каждый год цифры немного варьируются).
И вот что мне с этим делать теперь? Как работать?
Хочу сдать корректировочный бух баланс за 2014, там все выровнять с 84 счетом, но почитала на форумах, что вроде как уже поздно сдавать, утвержденный собственниками баланс не уточняется, а утверждается не позднее 4 мес со дня окончания финансового года.
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 13:36   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от ВикЧ Посмотреть сообщение
Хочу сдать корректировочный бух баланс за 2014, там все выровнять с 84 счетом, но почитала на форумах, что вроде как уже поздно сдавать, утвержденный собственниками баланс не уточняется
правильно, все корректировки делаются текущим годом.
Цитата:
Сообщение от ВикЧ Посмотреть сообщение
Начнем по порядку:
1. на 00 счете висит дебетовый остаток 100000 с копейками.
2. по кассе остаток с минусом (130 тыс)
3. висит задолженность у сотрудников перед организацией на конец года (похоже на то, что з/п выплатили с кассы, а з/п начислить забыли)
4. не полностью закрывается (и никогда не закрывался полностью)26 счет
5. взносы... это отдельная песня, в отчетности одни цифры, в программе совсем другие
6. не соблюдается равенство валюты баланса (на 1,5 млн почти)
это семерке или уже в восьмерке? И какие цифры в сданном балансе за 2014г?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 13:43   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Спасибо, что так быстро откликнулись!
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение

это семерке или уже в восьмерке? И какие цифры в сданном балансе за 2014г?
Это в семерке, я в восьмерку данные переношу.
В сданном балансе по кассе остаток ноль, по 00 счету цифры не отражаются в балансе, а равенство соблюдено, только непонятно каким образом. Видимо, баланс частично "нарисован" как и в предыдущих периодах.
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.07.2015, 13:48   #4
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Я бы остатки только перенесла в новую базу , и остатки взяла из сданного баланса, а не из базы...
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 13:58   #5
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
Я бы остатки только перенесла в новую базу , и остатки взяла из сданного баланса, а не из базы...
Дело в том, что там такие остатки...
Даже не знаю, как их переносить.
Вы имеете ввиду перенести и этим годом править уже?
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 14:28   #6
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

ВикЧ, вы не переносите базу из семерки в восьмерку, а вручную внесите данные баланса, а далее уже нужно смотреть, что получится. Сойдутся ли у вас акты сверки с данными ФНС, контрагентов и фондами. Все это придется собрать
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 14:37   #7
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Вес`на, я и перенесла, с ФСС сверилась, с ИФНС тоже. Данные не сходятся с теми, что перенесла.
И что делать с разницей между активом и пассивом не знаю, все остатки перенесла, а на 00 счете вылезли эти 1,5 млн разницы...
Вот и хотела в 2014 году сделать корректировку, списать разницу на 84 счет, чтобы в 2015 был чистенький и ровный баланс, а не тот, что "дорисовывать" приходится
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 14:45   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от ВикЧ Посмотреть сообщение
Вес`на, я и перенесла,
а я вам говорю, НЕ переносите. Зачем вам эта белиберда?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.07.2015, 14:46   #9
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от ВикЧ Посмотреть сообщение
Дело в том, что там такие остатки...
Даже не знаю, как их переносить.
Вы имеете ввиду перенести и этим годом править уже?
я имею в виду, что
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
ВикЧ, вы не переносите базу из семерки в восьмерку, а вручную внесите данные баланса, а далее уже нужно смотреть, что получится.
Веснушка правильно выразилась


Цитата:
Сообщение от ВикЧ Посмотреть сообщение
я и перенесла, с ФСС сверилась, с ИФНС тоже. Данные не сходятся с теми, что перенесла.
искать ошибку и исправлять текущим периодом...

Цитата:
Сообщение от ВикЧ Посмотреть сообщение
И что делать с разницей между активом и пассивом не знаю, все остатки перенесла, а на 00 счете вылезли эти 1,5 млн разницы...
данные берите из баланса, сданного в ИФНС, там бы не приняли, если бы актив с пассивом не шел)
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 15:12   #10
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
я имею в виду, что
Веснушка правильно выразилась



искать ошибку и исправлять текущим периодом...

данные берите из баланса, сданного в ИФНС, там бы не приняли, если бы актив с пассивом не шел)
Я неправильно выразилась, ввожу остатками. Из баланса не понять, какие где остатки, баланс упрошенный, расшифровки нет.
Понятное дело, баланс ровный, но как понять, где она выровняла цифры и за счет чего?
Искать ошибки в начиленных налогах и взносах в такой базе себе дороже, так, например, в данных из ФСС у нас небольшая задолженность на начало 2015 года, в базе пипец полный (прошу прощения), куча каких-то остатков, хвостиков и наша задолженность перед фондом не каких-то безобидных 5 тысяч, а все 40 с хвостиком. И по з/п я пыталась руками свести - не получилось.
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 15:15   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от ВикЧ Посмотреть сообщение
баланс ровный, но как понять, где она выровняла цифры и за счет чего?
попробуте плясать от обратного. Т.е. внесите данные фондов, налоговой, контриков, задолженность по ЗП, УК соответственно и посмотрите чем будет отличаться ваш баланс от сданного
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 15:17   #12
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

ВикЧ, проще все хвосты по сверкам 31.12.14г действительно убрать на 84 счет в т.ч и нулевой счет закрыть. В бух (налоговую) отчетность вы все равно будете переносить данные за последние 2-3г с бумажных носителей, которые сдали в ИФНС (фонды), а не из программы. Надо, чтобы 15г хотя бы был адекватным по оборотам и с корректным исходящим сальдо.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 18:26   #13
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
и посмотрите чем будет отличаться ваш баланс от сданного
Отличается тем, что на 00 счете у меня (как внесла нормальные остатки, то есть по данным сверок), висит 1,6 млн((((

Вот и хотела в 2014 нераспределенную прибыль сделать на эту сумму меньше и пересдать баланс, чтобы 2015 начать как говорится с чистого листа)
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 18:29   #14
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
ВикЧ, проще все хвосты по сверкам 31.12.14г действительно убрать на 84 счет в т.ч и нулевой счет закрыть.
Так и хочется мне сделать, просто в 2015 корректировки проводить не хотелось, хочется все бяки оставить в прошлом году, а новый начать нормально вести.

Но как я поняла, это уже без вариантов? По срокам я уже не успеваю сдать корректировочный баланс? Да и, наверное, это внимание налоговиков к себе только привлечь?
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 18:31   #15
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от ВикЧ Посмотреть сообщение
Отличается тем, что на 00 счете у меня (как внесла нормальные остатки, то есть по данным сверок), висит 1,6 млн((((
так и закройте его на 84-ый ручной операцией
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
ВикЧ (22.07.2015)
Старый 22.07.2015, 18:41   #16
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

ВикЧ, я склоняюсь к корректировкам 31.12.14г. Уточненной бух отчетности нет, мы все должны исправить в периоде обнаружения ошибок. Но, бывают и исключения - ваш случай именно такой. Тащить эти несоответствия в 15г просто смысла нет.
Все выравнивайте через 84 прямо в воде остатков т.к в итоге на этот счет все и уйдет, промежуточные проводки просто не нужны.
Сдадите бух отчетность №2 за 2014г вместе с 2015г, срочности в этом нет никакой. Если не стоит вопрос о срочном распределении дивидендов.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
ВикЧ (22.07.2015)
Старый 22.07.2015, 18:56   #17
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
ВикЧ, я склоняюсь к корректировкам 31.12.14г. Уточненной бух отчетности нет, мы все должны исправить в периоде обнаружения ошибок. Но, бывают и исключения - ваш случай именно такой. Тащить эти несоответствия в 15г просто смысла нет.
Все выравнивайте через 84 прямо в воде остатков т.к в итоге на этот счет все и уйдет, промежуточные проводки просто не нужны.
Сдадите бух отчетность №2 за 2014г вместе с 2015г, срочности в этом нет никакой.
Так можно? Налоговая не придирется?

И как понять "бух отчетность №2"? Вы имеете ввиду корректировочный баланс?
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 18:59   #18
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

ВикЧ, корректировочного баланса не может быть по текущему законодательству, но тем не менее налоговая его принимает и иногда даже сама просит предоставить. В 1С такая опция есть, поэтому да имею в виду корректировочный баланс.
Придираться не к чему, нашли ошибку и исправили ошибку в БУ. Налоговую интересует ваш налоговый учет и полнота уплаты налогов, а также своевременная сдача отчетности. То, что вы уточнили бухгалтерский показатели - в этом нет ничего ужасного.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
ВикЧ (22.07.2015)

Старый 22.07.2015, 19:01   #19
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 03.04.2015
Сообщений: 112
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

СПААААСИИИБООО))
ВикЧ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 19:14   #20
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Корректировка баланса УСН 6%

ВикЧ, пожалуйста! Терпения вам...
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:39. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot