Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
22.07.2015, 14:55 | #141 |
Чертополох
|
Re: Списание материалов
Не лень. Лишь бы из расходов не убрали и НДС не начислили... Не посчитают ведь это как передача для собственных нужд?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
22.07.2015, 16:54 | #142 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Списание материалов
Здравствуйте. Подскажите как быть в ситуации когда материалы приходят позже чем закрыт акт на которые эти материалы пришли. Например: Строительные работы выполнены в апреле акт подписан 30.04, а материалы по накладной пришли 23.06 (но фактически пришли в апреле, а поставщик выписал накладную аж июнем). Мне нужно списать именно на этот объект
|
22.07.2015, 16:56 | #143 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 41
Сообщений: 185
Спасибо: 0
|
Re: Списание материалов
ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА: Организация - оптовая торговля -закупила на 300 000 р. ( товаров для упаковки крупногабаритного груза).
Проконтролировать сколько метров скотча, стреча и какое кол-во коробок, поддонов потратили на упаковку конкретной отгрузки - невозможно. Могу ли я принять по торг. 12 и сч-ф это как материалы Д10 К60 Д19 К 60 а потом единовременно в конце квартала вручную списать на Д44 К 10 Правомерно ли уменьшение налога на прибыль? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.07.2015, 19:55 | #144 |
Азазелька
|
Re: Списание материалов
Надо попробовать отнести твои затраты как на расходы на покупку оборудования (ну навеса этого не знаю как обозвать), в том числе связанные с его монтажом в ходе ремонта арендуемой площади, – это самостоятельные затраты. Они не входят в расходы, предусмотренные на строительные работы. Соответственно, приобретение любого оборудования не относится к строительно-монтажным работам для собственного потребления. Таким образом, данные затраты не подлежат включению в налоговую базу по НДС на основании статьи 159 Налогового кодекса РФ (постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 3 апреля 2014 г. № А51-21000/2013). Или я перемудрила?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
22.07.2015, 20:02 | #145 | |
Азазелька
|
Re: Списание материалов
Цитата:
Нужно было в апреле неофактурованные поставки материалов провести и списать по БУ. А в НУ не принимать такие списанные материалы на затраты. А вот во втором квартале можно было сторнировать тот приход БУ, то отражение материалов в расходе БУ, и ввести заново уже отфактурованную поставку материалов 23.06.2015, отразить снова списание материалов в расход БУ, и теперь уже и в НУ (во 2-м квартале, когда появились нормальные документы).
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
|
Сказали спасибо: | Светлана1010 (23.07.2015) |
23.07.2015, 10:04 | #146 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Списание материалов
А если мы уплачиваем налог на прибыль поквартально, то можно списать такие материалы позже закрытия акта?Ведь оба события произошли во 2 квартале. Извините, если спрашиваю глупости
|
23.07.2015, 11:40 | #147 |
Азазелька
|
Re: Списание материалов
А куда вам деваться то?! Налоговым периодом по налогу на прибыль является год.
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
Сказали спасибо: | Светлана1010 (23.07.2015) |
23.07.2015, 14:29 | #148 |
Чертополох
|
Re: Списание материалов
ну, учитывая, что я не очень понимаю природу передачи для собственных нужд и чем она отличается от обычного использования всего и вся ...
Те же жалюзи на окна или кондиционер - это разве не собственные нужды? Но почему-то это мы принимаем в расходы, т.е. списываем по требованию и никакого НДС не начисляем. Что за операция должна быть такая, чтобы её обязательно нужно было оформлять как передачу на собственные нужды? Может это вообще только продаваемого товара касается?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.07.2015, 14:35 | #149 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Списание материалов
это когда ты покупаешь товары/материалы для перепродажи, но часть из них используешь для собственных нужд организации
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
23.07.2015, 14:38 | #150 |
Чертополох
|
Re: Списание материалов
ура, я правильно думала. Только в чем проблема сделать Д10 К41 и использовать материалы как материалы?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
23.07.2015, 14:39 | #151 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Списание материалов
если ты их покупаешь партиями и продаешь, то нет - не собственные. А выдернув парочку с 41-го на 10-ый с целью поставить у себя в офисе - это уже передача на собственные нужды, тут уже включается механизм восстановления НДС и вся прочая
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | Louisa (23.07.2015) |
23.07.2015, 14:50 | #152 | |
Чертополох
|
Re: Списание материалов
Цитата:
У нас вот есть много всякой фигни, которую и продаем (если надо кому) и в производстве используем. По возможности конечно сразу приходую куда что надо. Но бывает, что купили как товар, а что-то не срослось, он остался. Потом что-то производим - а оно там как раз нужно. Д10 К41 и вперед. Ну и с точностью до наоборот бывает. Или только для себя такие вещи использовать нельзя, если они изначально были на 41й отнесены? А если ошибочно на 41й отнесли? Кто докажет? Всё равно на НДС попадаем?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|
23.07.2015, 14:53 | #153 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Списание материалов
Так на собственные нужды ты товар тупо списываешь, а на производство передаешь. Зачем тут что-то восстанавливать, когда ты товар опять используешь для перепродажи, но уже в виде вложения в готовую продукцию
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
23.07.2015, 14:59 | #154 |
Чертополох
|
Re: Списание материалов
можно даже через 10й не гонять?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
23.07.2015, 15:16 | #155 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Списание материалов
низя не гонять
пишешь бухсправку и переводишь на 10 счет. А вот куда уж ты его с 10-го дела в производство пустила, актом списала на свои нужды или недостача образовалась подтверждается разными документами
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
23.07.2015, 15:50 | #156 |
Чертополох
|
Re: Списание материалов
ну вот. Выходит и вовсе нет надобности эти собственные нужды оформлять? Или всё равно даже при таком варианте это будут ОНИ ?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
23.07.2015, 15:54 | #157 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Списание материалов
Я бы сказала так, что не все что переводится на 10-ый счет с 41-го, и не всё, что приходуется прямиком на 10-ый счет идет на собственные нужды))
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
23.07.2015, 15:58 | #158 |
Чертополох
|
Re: Списание материалов
Ты специально меня путаешь? (видишь в каком я сегодня ударе)
Я же с этого и начала - как отличить то, в каком случае Д10 К41 пойдет на СН, а в каком просто спишется в прочие расходы. (Я то может и отличу, как это при случае ИФНС доказать, ведь придерутся ;) Какое-то ПБУ есть про СН ? Почитаю на досуге...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
23.07.2015, 16:03 | #159 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Списание материалов
тут никак. Это выяснится при списании с 10-го. На собственные ты спишешь на 25 или 26, в производство на 20-ый
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
23.07.2015, 16:10 | #160 | |
Чертополох
|
Re: Списание материалов
Цитата:
то мне надо с этого НДС себе начислить? Так я же об этом и толкую: т.е. полюбому если что-то с 41го себе взяли, то попали? А если бы изначально это же самое на сч.10 отнесли - то нормально бы всё было.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Списание материалов | Анна57 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 13 | 26.08.2008 07:50 |
Списание материалов в производство | mari661 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 07.08.2007 19:04 |
Списание ОС , материалов. | Галина Вас. | Программы: 1C 7.7 | 22 | 17.07.2007 13:11 |
Списание материалов | М.З. | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 11.06.2007 22:41 |
Списание материалов в производство | avercons | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 30.11.2006 15:40 |