Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 22.07.2015, 14:55   #141
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Не лень. Лишь бы из расходов не убрали и НДС не начислили... Не посчитают ведь это как передача для собственных нужд?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 16:54   #142
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Списание материалов

Здравствуйте. Подскажите как быть в ситуации когда материалы приходят позже чем закрыт акт на которые эти материалы пришли. Например: Строительные работы выполнены в апреле акт подписан 30.04, а материалы по накладной пришли 23.06 (но фактически пришли в апреле, а поставщик выписал накладную аж июнем). Мне нужно списать именно на этот объект
Светлана1010 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 16:56   #143
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 41
Сообщений: 185
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Списание материалов

ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА: Организация - оптовая торговля -закупила на 300 000 р. ( товаров для упаковки крупногабаритного груза).
Проконтролировать сколько метров скотча, стреча и какое кол-во коробок, поддонов потратили на упаковку конкретной отгрузки - невозможно.
Могу ли я принять по торг. 12 и сч-ф это как материалы
Д10 К60
Д19 К 60

а потом единовременно в конце квартала вручную списать на Д44 К 10
Правомерно ли уменьшение налога на прибыль?
Sima вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.07.2015, 19:55   #144
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
Не лень. Лишь бы из расходов не убрали и НДС не начислили... Не посчитают ведь это как передача для собственных нужд?
Надо попробовать отнести твои затраты как на расходы на покупку оборудования (ну навеса этого не знаю как обозвать), в том числе связанные с его монтажом в ходе ремонта арендуемой площади, – это самостоятельные затраты. Они не входят в расходы, предусмотренные на строительные работы. Соответственно, приобретение любого оборудования не относится к строительно-монтажным работам для собственного потребления. Таким образом, данные затраты не подлежат включению в налоговую базу по НДС на основании статьи 159 Налогового кодекса РФ (постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 3 апреля 2014 г. № А51-21000/2013). Или я перемудрила?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.07.2015, 20:02   #145
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Светлана1010 Посмотреть сообщение
Здравствуйте. Подскажите как быть в ситуации когда материалы приходят позже чем закрыт акт на которые эти материалы пришли. Например: Строительные работы выполнены в апреле акт подписан 30.04, а материалы по накладной пришли 23.06 (но фактически пришли в апреле, а поставщик выписал накладную аж июнем). Мне нужно списать именно на этот объект
это не должно быть у вас нормой. Просите поставщика вовремя оформлять документы.
Нужно было в апреле неофактурованные поставки материалов провести и списать по БУ. А в НУ не принимать такие списанные материалы на затраты.
А вот во втором квартале можно было сторнировать тот приход БУ, то отражение материалов в расходе БУ, и ввести заново уже отфактурованную поставку материалов 23.06.2015, отразить снова списание материалов в расход БУ, и теперь уже и в НУ (во 2-м квартале, когда появились нормальные документы).
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Светлана1010 (23.07.2015)
Старый 23.07.2015, 10:04   #146
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Списание материалов

А если мы уплачиваем налог на прибыль поквартально, то можно списать такие материалы позже закрытия акта?Ведь оба события произошли во 2 квартале. Извините, если спрашиваю глупости
Светлана1010 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 11:40   #147
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,985
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

А куда вам деваться то?! Налоговым периодом по налогу на прибыль является год.
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Светлана1010 (23.07.2015)
Старый 23.07.2015, 14:29   #148
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
Или я перемудрила?
ну, учитывая, что я не очень понимаю природу передачи для собственных нужд и чем она отличается от обычного использования всего и вся ...
Те же жалюзи на окна или кондиционер - это разве не собственные нужды? Но почему-то это мы принимаем в расходы, т.е. списываем по требованию и никакого НДС не начисляем.
Что за операция должна быть такая, чтобы её обязательно нужно было оформлять как передачу на собственные нужды? Может это вообще только продаваемого товара касается?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 23.07.2015, 14:35   #149
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
Что за операция должна быть такая, чтобы её обязательно нужно было оформлять как передачу на собственные нужды?
это когда ты покупаешь товары/материалы для перепродажи, но часть из них используешь для собственных нужд организации
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 14:38   #150
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
товары/материалы для перепродажи, но часть из них используешь для собственных нужд организации
ура, я правильно думала. Только в чем проблема сделать Д10 К41 и использовать материалы как материалы?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 14:39   #151
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
Те же жалюзи на окна или кондиционер - это разве не собственные нужды?
если ты их покупаешь партиями и продаешь, то нет - не собственные. А выдернув парочку с 41-го на 10-ый с целью поставить у себя в офисе - это уже передача на собственные нужды, тут уже включается механизм восстановления НДС и вся прочая
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Louisa (23.07.2015)
Старый 23.07.2015, 14:50   #152
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
А выдернув парочку с 41-го на 10-ый с целью поставить у себя в офисе - это уже передача на собственные нужды, тут уже включается механизм восстановления НДС и вся прочая
Ну с жалюзи понятно.
У нас вот есть много всякой фигни, которую и продаем (если надо кому) и в производстве используем. По возможности конечно сразу приходую куда что надо. Но бывает, что купили как товар, а что-то не срослось, он остался. Потом что-то производим - а оно там как раз нужно. Д10 К41 и вперед. Ну и с точностью до наоборот бывает.
Или только для себя такие вещи использовать нельзя, если они изначально были на 41й отнесены?
А если ошибочно на 41й отнесли? Кто докажет? Всё равно на НДС попадаем?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 14:53   #153
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Списание материалов

Так на собственные нужды ты товар тупо списываешь, а на производство передаешь. Зачем тут что-то восстанавливать, когда ты товар опять используешь для перепродажи, но уже в виде вложения в готовую продукцию
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 14:59   #154
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Так на собственные нужды ты товар тупо списываешь
можно даже через 10й не гонять?
Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
А если ошибочно на 41й отнесли? Кто докажет? Всё равно на НДС попадаем?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 15:16   #155
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
можно даже через 10й не гонять?
низя не гонять
Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
А если ошибочно на 41й отнесли?
пишешь бухсправку и переводишь на 10 счет. А вот куда уж ты его с 10-го дела в производство пустила, актом списала на свои нужды или недостача образовалась подтверждается разными документами
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 15:50   #156
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
пишешь бухсправку и переводишь на 10 счет. А вот куда уж ты его с 10-го дела в производство пустила, актом списала на свои нужды или недостача образовалась подтверждается разными документами
ну вот. Выходит и вовсе нет надобности эти собственные нужды оформлять? Или всё равно даже при таком варианте это будут ОНИ ?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 15:54   #157
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Списание материалов

Я бы сказала так, что не все что переводится на 10-ый счет с 41-го, и не всё, что приходуется прямиком на 10-ый счет идет на собственные нужды))
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 15:58   #158
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Ты специально меня путаешь? (видишь в каком я сегодня ударе)

Я же с этого и начала - как отличить то, в каком случае Д10 К41 пойдет на СН, а в каком просто спишется в прочие расходы. (Я то может и отличу, как это при случае ИФНС доказать, ведь придерутся ;)
Какое-то ПБУ есть про СН ? Почитаю на досуге...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием

Старый 23.07.2015, 16:03   #159
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
Ты специально меня путаешь?

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
как отличить то, в каком случае Д10 К41 пойдет на СН, а в каком просто спишется в прочие расходы
тут никак. Это выяснится при списании с 10-го. На собственные ты спишешь на 25 или 26, в производство на 20-ый
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.07.2015, 16:10   #160
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание материалов

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Это выяснится при списании с 10-го. На собственные ты спишешь на 25 или 26
т.е. выходит, что бы это ни было, если я делаю Д10 К41 и Д25/26 К10
то мне надо с этого НДС себе начислить?

Так я же об этом и толкую:
Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
А если ошибочно на 41й отнесли? Кто докажет? Всё равно на НДС попадаем?
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
пишешь бухсправку и переводишь на 10 счет.
т.е. полюбому если что-то с 41го себе взяли, то попали?
А если бы изначально это же самое на сч.10 отнесли - то нормально бы всё было.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Списание материалов Анна57 Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 13 26.08.2008 07:50
Списание материалов в производство mari661 Общая система налогообложения (ОСНО) 3 07.08.2007 19:04
Списание ОС , материалов. Галина Вас. Программы: 1C 7.7 22 17.07.2007 13:11
Списание материалов М.З. Общая система налогообложения (ОСНО) 8 11.06.2007 22:41
Списание материалов в производство avercons Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 3 30.11.2006 15:40


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:52. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot