Спецодежда, шкаф, плакаты приняты как ОС

[broshka]

Таинственная незнакомка, скажите правильно я тогда думаю, если сделаю:
В 2014 году поступление и принятие одним наименование "средства индивид.защиты"
1) Дт. Кт.
302.31 304.05 67925 руб., 593 шт.
106.31 302.31 67925 руб., 593 шт.
101.36 106.31 67925 руб., 593 шт.
401.20 101.36 67925 руб., 593 шт.
21.36 67925 руб., 593 шт.
2) В 2015году по результатам проверки обнаружено, что в средствах индивидуальной защиты, числящихся на заб. счете 21.36 имеется осн. средства в сумме 16890 руб. в кол-ве 6 шт., мягкий инвентарь на сумму 44095 руб. в кол-ве 405 шт.; плакаты, журналы учета на сумму 6850 руб. в кол-ве 182 шт. В акте указали только мягкий инвентарь привести в соответствие с законодательством.
Я, могу сделать так?:
Дт. Кт.
21.36 снимаю сумму с заб.счета 67925 руб,593 шт.
21.36 ставлю шкафы противопож. 6шт. 16890 руб.;
21.36 думаю оставить здесь журналы и плакаты, хотя это
105.36 счет.(их проверка не указала) и сделать на них
акт на списание (их развесили и выдали);
302.31 304.05 сторнирую оплату 2014г. поставщику, но только на
сумму мягкого инвентаря - 44095 рублей ;
302.34 304.05 провожу оплату этому поставщику +44095 в сумме
мягкого инвентаря;
106.31 302.31 сторнирую вложения в основные средства 2014г.
на сумму мягкого инвентаря -44095 рублей;
105.35 302.34 принимаю к учету мягкий инвентарь в разрезе
наименований на сумму 44095 рублей.
401.20 101.36 сторнирую списание при вводе в эксплуатацию на
сумму мягкого инвентаря 44095 руб.
Вроде бы все, или нет? И при сдаче отчета писать пояснительные, так как будут затронуты формы: 121, 127, справка 110, 168

[Власа]

Сообщение от broshka

302.31 304.05 сторнирую оплату 2014г. поставщику, но только на
сумму мягкого инвентаря - 44095 рублей ;
302.34 304.05 провожу оплату этому поставщику +44095 в сумме
мягкого инвентаря;

Нельзя счет 30405 трогать!!! Там только кассовый расход текущего года, его у Вас нет. Сторнировать можно расход на основании уведомления.

Сообщение от broshka

Вроде бы все, или нет? И при сдаче отчета писать пояснительные, так как будут затронуты формы: 121, 127, справка 110, 168

Вот как вы объясните разницу в 127 форме?

Я бы через 401 счет все ставила на 105.

[Власа]

Сообщение от broshka

2)В акте указали только мягкий инвентарь привести в соответствие с законодательством.
21.36 думаю оставить здесь журналы и плакаты, хотя это
105.36 счет.(их проверка не указала) и сделать на них
акт на списание (их развесили и выдали);

Я сделала бы так:

Мягкий инвентарь по К 21.36 и затем Д105 К40110180

Плакаты и журналы можно тоже.

[broshka]

Власа, ДД! Над таким я вариантом тоже думала. Сделала как выше было указано, думала для службы фин.контроля отчитаюсь, что поставила на 105.счет. А потом затрагивать 304.05 счет нельзя, т.к. 2014год, думала поставить ч/з 401.10.180, только основание для корресп. с этим счетом, что написать?

[Власа]

Сообщение от broshka

Власа, ДД! Над таким я вариантом тоже думала. Сделала как выше было указано, думала для службы фин.контроля отчитаюсь, что поставила на 105.счет. А потом затрагивать 304.05 счет нельзя, т.к. 2014год, думала поставить ч/з 401.10.180, только основание для корресп. с этим счетом, что написать?

а вообще основанием для любых проводок сейчас у Вас что будет? На мой взгляд, справка, что неверно приняты к учету в 2014 году и акт ревизии с предписанием.