Неоплаченные услуги и переход на УСН

[tanya_serg]

Ребята всем добрый день!)

В 2009 году наша компания работала на ОСНО, с 2010 года перешла на УСН.
В 2009 году нами были заключены договора с компанией "такой-то" на услуги. По одному они исполнители, по другому мы (т.е. условно бесплатно). Деньги должны были гоняться туда-сюда. Но по какой-то причине наша организация не выставляла счета и не делала реализацию по данному контрагенту. Когда компания "такая-то" выставляла всё своевременно и мы соответственно оплачивали.
Образовалась задолженность с их стороны. Я обнаружила её только сейчас.

Они согласны, чтобы мы выставили счета за неоплаченные периоды.

Вопрос:
как мне выставить счет и реализацию за 2009 год, за период применения ОСНО.
С НДС или без? Что делать с этим НДС? Я в этом совсем не разбираюсь.... работала только с УСН. :( Помогите пожалуйста.?