Минусовый налог УСН (Доходы) из-за возврата аванса

[ptihka]

Сообщение от aleh

Всем привет )))
Ситуация: ООО на УСН доходы.
...Не может быть минусового налога в декларации даже в 1 квартале. Сказала, что нужно было просто 0 ставить.

Привет.
По УСН декларацию сдают 1 раз в год. Куда нужно проставить 0? Налоговый убыток может возникнуть только при УСН с объектом "доходы минус расходы".

Сообщение от aleh

Обещала прислать требование, вот, в понедельник, наверное, узнаю точно, что она напишет.

Сначала требование получите и прочитайте, а потом "портите себе отпуск".

Сообщение от aleh

...можно на основании того, что главбух в отпуске, продлить срок ответа по этому требованию?

Нельзя, т.к. отпуск главбуха не является уважительной причиной или смягчающим обстоятельством.

[aleh]

Сообщение от ptihka

Привет.
По УСН декларацию сдают 1 раз в год. Куда нужно проставить 0? Налоговый убыток может возникнуть только при УСН с объектом "доходы минус расходы".

Она сказала, что за первый квартал нужно было в декларации ставить не минус 1 млн. доход, а ноль.
Причем ведь при заполнении я звонила в налоговую, объяснила ситуацию, там сказали так и делать, как я в итоге показала в декларации.

[ptihka]

Сообщение от aleh

Она сказала, что за первый квартал нужно было в декларации ставить не минус 1 млн. доход, а ноль.

Не сдаём мы ничего за 1 квартал по УСН, но платим авансы, если есть с чего платить.

[aleh]

так я ведь и пишу:

При заполнении декларации за 2015 год так и пишу выручку минус 1 000 000

в декларации же показываем доходы поквартально.

[ptihka]

Сообщение от aleh

так я ведь и пишу...

А в итоге налоговая база по единому налогу ноль И налоговый убыток может возникнуть только при УСН с объектом "доходы минус расходы", а у Вас "доходы", поэтому убыток не переносится.

[aleh]

Сообщение от ptihka

А в итоге налоговая база по единому налогу ноль И налоговый убыток может возникнуть только при УСН с объектом "доходы минус расходы", а у Вас "доходы", поэтому убыток не переносится.

Но ведь доходы считаются нарастающим итогом? За полугодие уже плюсовой доход с учетом этого возврата.
Как заполнить то надо было декларацию? Не пойму никак (((

Нужно было за 1 квартал 0, а за полугодие что? Забыть вообще про этот возврат?